• חשבון מסחר באקסלנס טרייד : סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן .

תיק השקעות לזוג "מעורב" (אחד אמריקאי) בשיקולי מיסוי

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
18,198
דירוג
16,955
חייבים לפתור את העניין הזה אחת ולתמיד :)

זוג נשוי, אחד מהם ישראלי-אמריקאי השני ישראלי למהדרין. מעוניינים להחזיק בתיק מניות עולמי. מתלבטים על שם מי לפתוח את תיק ההשקעות. בן הזוג האמריקאי מרוויח יותר מעבודה.

עובדות:
1. בישראל הכנסות פאסיביות משויכות לבעל ההכנסה הגבוהה מעבודה ללא קשר לרישום על החשבון בפועל.
2. בישראל חל מס יסף על הכנסות מעל תקרה מסוימת
3. אין צורך לאמריקאי לדווח בדוח השנתי האמריקאי על הכנסות בן/בת הזוג (גם פאסיביים).
4. בארה"ב חל מס ירושה, עבור מישהו שהוא אינו אזרח, המס הזה חל על נכסים אמריקאיים בשווי מעל $60,000 מלבד ירושה לבן הזוג ואז אין מס ירושה. בכיוון ההפוך חל מס ירושה רק מ$11,000,000 אז נניח שלא רלוונטי לצורך העניין.
5. אזרח אמריקאי אינו יכול להחזיק קרנות לא-אמריקאיות (ניתן פיסית פשוט זה לא משתלם)
6. בארה"ב חל step-up לשווי הנכס בעת ירושה, בישראל לא חל step-up

אופציות:
1. תיק השקעות על שם בן הזוג הישראלי עם קרנות איריות
2. תיק השקעות על שם בן הזוג הישראלי עם קרנות אמריקאיות
3. תיק השקעות על שם בן הזוג האמריקאי (עם קרנות אמריקאיות, מן הסתם).
4. 1+3
5. 2+3

מקרים ותגובות:
1. אם התיק על שם הישראלי עם קרנות איריות, והוא נפטר ראשון, בן הזוג האמריקאי יורש הכל ללא מס ירושה. מכיוון והוא לא רוצה להחזיק קרנות איריות הוא צריך לממש הכל ולעבור לאמריקאיות. בארה"ב זה יוביל למס מזערי בגלל הstepup אך בארץ זה עשוי להיות מס כבד מאוד.

במיסוי השוטף זה מאוד עוזר להימנע ממס יסף, וכמובן גם ממסים בארה"ב שהם נכנסים לתוקף בהכנסות גבוהות יותר (הקטנת החזר מס ילדים, מס אובמהקר וכו').

2. תיק על שם הישראלי עם קרנות אמריקאיות, אם הישראלי הולך ראשון, האמריקאי יורש הכל ללא מס ירושה. עם זאת, אם האמריקאי הולך ראשון, יש סיכון מס ירושה כעת על הישראלי (יותר נכון, על ילדיו)

כאן אין הימנעות ממס יסף, ובנוסף משלמים 25% מס דיבידנדים לארה"ב בלי יכולת לקזז.

3. דומה ל2 כי אם האמריקאי הולך ראשון, הישראלי יורש הכל ללא מס ירושה, אבל אז חל עליו סיכון מס ירושה. אם הישראלי הולך ראשון, אז זה פחות בעיה כי הילדים גם אמריקאיים.

4. כל שילוב של האופציות לעיל ימזער סיכונים כמובן, אבל ישאיר סיכונים בצד השני.

איזה אופציה הייתם לוקחים?
 
מעניין, אם אני מבין נכון, הייתי בוחר באופציה 3.
אין אופציה במקרה הזה שאם האמריקאי הולך ראשון, שהרישום יהיה על הילדים שגם הם אמריקאים ?
 
למרות עניין הדיבידנדים ומס יסף, פיצלנו ולכל אחד מאיתנו חשבון אמריקאי נפרד. מאחר והילדים אינם אמריקאים (אשתי עלתה בגיל מאוד צעיר), ההסכמה היא שבמקרה פטירה, היורש יממש ויעביר את התמורה לארץ.
 
אין אופציה במקרה הזה שאם האמריקאי הולך ראשון, שהרישום יהיה על הילדים שגם הם אמריקאים
אפשר להוריש הכל לילדים, אבל לא הכל שיקולי מיסוי בחיים :)
 
למרות עניין הדיבידנדים ומס יסף, פיצלנו ולכל אחד מאיתנו חשבון אמריקאי נפרד. מאחר והילדים אינם אמריקאים (אשתי עלתה בגיל מאוד צעיר), ההסכמה היא שבמקרה פטירה, היורש יממש ויעביר את התמורה לארץ.
בן הזוג הישראלי מחזיק גם קרנות אמריקאיות, אני מניח.
למה צריך להעביר לארץ אם קורה מקרה ירושה?
 
אנחנו בחרנו באופציה מספר 1. ממש לא בטוח שזו הבחירה האופטימלית אבל יש לי חררה מה- IRS וכל מה שיכול להרחיק אותנו מהם עדיף בעיניי.
בלי קשר אנחנו מנסים להיפטר מהאזרחות האמריקאית (לא בטוח שיסתדר בגלל Covered Expatriate).
 
4. כל שילוב של האופציות לעיל ימזער סיכונים כמובן, אבל ישאיר סיכונים בצד השני.

איזה אופציה הייתם בוחרים?

מה דעתך על תיק משותף של אמריקאי וישראלית בקרנות אמריקאיות? יש יתרון לפתוח רק על אחד מבני הזוג?
 
יש יתרון לפתוח רק על אחד מבני הזוג?
כל עוד שניהם בחיים אין יתרון. חיסרון מסוים הוא בפעולות שדורשות שתי חתימות, לא נתקלתי עדיין, אבל בטוח מתישהו ואיפשהו זה יצוץ.
אם עוברים חצי מליון דולר בנכסים רצוי בכל מקרה לגוון סוגי חשבונות:
1. חשבות משותף
2. חשבון על שם בן זוג 1
3. חשבון על שם בן זוג 2
וזאת כדי לקבל יותר ביטוח SIPC
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
א תיק השקעות 60K לזוג צעיר שוק ההון 40
C הייטקיסטים - איך אתם מתמודדים עם תיק השקעות ריכוזי בעקבות RSU? שוק ההון 11
T ניוד תיק השקעות ודיווח שנתי מיסים 11
Y שאלות של מייק מתחיל לגבי תיק השקעות פשוט שוק ההון 33
א תיק השקעות או תוכנית חיסכון בחברות הביטוח שוק ההון 1
A כלי למעקב אחר תיק השקעות שוק ההון 1
ש דמי ניהול ועמלות בבנק - תיק השקעות שוק ההון 5
Y ייעוץ לגבי תיק השקעות - בן 28, רווק שוק ההון 18
T העברת תיק השקעות, למכור או להעביר? שוק ההון 4
ה העברת תיק השקעות מהארץ לIBRK שוק ההון 1
W משקיע מתחיל - תיק השקעות שוק ההון 2
? עובר לאיטליה, למכור תיק השקעות פשוט? שוק ההון 12
T התיעצות לאיזון תיק השקעות שוק ההון 3
O לקיחת הלוואה כנגד תיק השקעות שוק ההון 12
N ניוד חלקי של תיק השקעות שוק ההון 3
מ ממש לקראת פתיחת תיק בבית השקעות שוק ההון 1
ר תיק השקעות לטווח בינוני לסטודנטית שוק ההון 7
B עזרה רוצה לבנות תיק השקעות לטווח קצר שוק ההון 10
Omer Daniel העברת תיק השקעות מאקסלנס לIB : אירוע מס? שוק ההון 1
ה העברת תיק השקעות בין אחים מיסים 9
IAmSam ניהול כולל של קה״ש IRA + תיק השקעות ב-IB ופנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
S שאלת תם\מתחיל בעניין מעקב אחר תיק\קרן השקעות שוק ההון 8
R משיכת קופת גמל להשקעה עבור תיק השקעות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
S בניית תיק השקעות - חשיפה לנדלן, אבטחת מידע וחשיפה למט"ח שוק ההון 0
littleSeal חוות דעתכם על תיק השקעות ראשון שוק ההון 0
R מה עושים עם תיק השקעות לפני מעבר לארה"ב שוק ההון 1
U שאלה גסה - חברה מומלצת לניהול תיק השקעות שוק ההון 7
Y תיק השקעות למטרת פרישה מוקדמת (35) - אשמח לדעתכם. שוק ההון 34
G תיק השקעות לפנסיונרים (67+) שוק ההון 17
C רכישת בית קרקע לעומת שכירות ושימור תיק השקעות נדל"ן 12
ס מכירת תיק השקעות בשביל החזר מס מיסים 9
י תיק השקעות לאזרח אמריקאי אוף טופיק 12
S חלוקת תיק השקעות - כולל נכס למגורים, מזומן, אג״ח ומשכנתא שוק ההון 4
E העברת תיק השקעות לחול שוק ההון 23
S החל מאיזה גודל תיק השקעות בנק הפועלים נותן תנאים דומים לבתי השקעות ? צרכנות פיננסית 36
D העברת תיק השקעות לInteractive Brokers דרך הבנק שוק ההון 7
K שאלה לגבי ניהול תיק עי בתי השקעות שוק ההון 3
A פתיחת תיק השקעות גדול בבנק שוק ההון 4
ptom נזילות תיק השקעות בבנק לעומת בית השקעות צרכנות פיננסית 8
R העברת תיק השקעות מפידליטי לבנק בארץ שוק ההון 2
N סיוע בבניית תיק השקעות מאפס למטרת generational wealth שוק ההון 36
T ניוד תיק השקעות ל-IB ומעבר לקרנות איריות שוק ההון 1
י תיק השקעות וזכאות לקצבת נכות כללית אוף טופיק 1
ס בניית תיק השקעות-גיל 20 שוק ההון 19
N תיק השקעות מגוון שוק ההון 5
O תיק השקעות - עמלות גבוהות, מה עושים? שוק ההון 6
T פתחתי תיק השקעות אך מתקשה בבחירת קרנות הסל שוק ההון 10
י תיק השקעות מניות + אג"ח שוק ההון 16
Y תיק השקעות חדש שכולו הכנסות ממכירת דירה שוק ההון 6
ב פיזור תיק השקעות בין ארה"ב לשאר העולם שוק ההון 15

נושאים דומים

Back
למעלה