שלום,
חיפשתי הרבה בפורום וראיתי שאלות דומות, אבל לא בטוח ב-100% שהבנתי את התשובות.
השאלה שלי היא לגבי התרחיש הבא, ואני רוצה לבדוק אם מה שאני כותב פה מדויק:
מתכוון לקנות אג"ח ארוך טווח
1140193 - ממשל שקלית 0347
בסכום של כ-200,000 ש"ח דרך חשבון בבית השקעות ישראלי - חשבון חייב במס.
לפי https://www.bizportal.co.il/bonds/quote/generalview/1140193 השער הנוכחי הוא 132.1 אגורות.
1.321 / 200,000 ש"ח = 151,400 יחידות שנרכשות.
במועד תשלום ריבית הבא 31/03/20
יגיע לי תשלום ריבית של 3.75%
כלומר
5,677.5 = 151,400 * 0.0375
ואז ינוכה במקור 15% מס על אג"ח לא צמוד, כך שסה"כ תשלום בפועל לחשבון שלי יהיה 4,825.
זהו אירוע מס מספר אחד , שיתרחש בכל מקרה.
כל זמן שאני לא מוכר את האג"ח, לא ייווצר אירוע מס נוסף.
לעומת זאת, אם וכאשר אבצע מכירה לפני תאריך הפדיון של האג"ח אי אז ב-2047, הדבר יהווה אירוע מס מספר שתיים :
1. אם אמכור ברווח, אשלם מס על הרווח.
2. אם אמכור בהפסד, תאורטית אוכל לקבל מגן מס.
כאשר הרווח וההפסד הנ"ל לא יעמדו בפני עצמם, אלא ישוקללו כחלק מהרווח / הפסד הכוללים שלי מהחשבון בבית ההשקעות באותה שנה, כולל א. קבלת הקופון מהאג"ח באותה שנה; ו-ב. כל הרווחים / הפסדים ממכירות שביצעתי באותה שנה.
האם מה שכתבתי למעלה מדויק?
תודה מראש לכל מי שיוכל לענות.
חיפשתי הרבה בפורום וראיתי שאלות דומות, אבל לא בטוח ב-100% שהבנתי את התשובות.
השאלה שלי היא לגבי התרחיש הבא, ואני רוצה לבדוק אם מה שאני כותב פה מדויק:
מתכוון לקנות אג"ח ארוך טווח
1140193 - ממשל שקלית 0347
בסכום של כ-200,000 ש"ח דרך חשבון בבית השקעות ישראלי - חשבון חייב במס.
לפי https://www.bizportal.co.il/bonds/quote/generalview/1140193 השער הנוכחי הוא 132.1 אגורות.
1.321 / 200,000 ש"ח = 151,400 יחידות שנרכשות.
במועד תשלום ריבית הבא 31/03/20
יגיע לי תשלום ריבית של 3.75%
כלומר
5,677.5 = 151,400 * 0.0375
ואז ינוכה במקור 15% מס על אג"ח לא צמוד, כך שסה"כ תשלום בפועל לחשבון שלי יהיה 4,825.
זהו אירוע מס מספר אחד , שיתרחש בכל מקרה.
כל זמן שאני לא מוכר את האג"ח, לא ייווצר אירוע מס נוסף.
לעומת זאת, אם וכאשר אבצע מכירה לפני תאריך הפדיון של האג"ח אי אז ב-2047, הדבר יהווה אירוע מס מספר שתיים :
1. אם אמכור ברווח, אשלם מס על הרווח.
2. אם אמכור בהפסד, תאורטית אוכל לקבל מגן מס.
כאשר הרווח וההפסד הנ"ל לא יעמדו בפני עצמם, אלא ישוקללו כחלק מהרווח / הפסד הכוללים שלי מהחשבון בבית ההשקעות באותה שנה, כולל א. קבלת הקופון מהאג"ח באותה שנה; ו-ב. כל הרווחים / הפסדים ממכירות שביצעתי באותה שנה.
האם מה שכתבתי למעלה מדויק?
תודה מראש לכל מי שיוכל לענות.