קרן השתלמות - הפרשה לבד או הפקדה במסגרת עוסק פטור

[אחד שלומד]

שלום רב,
אשתי עובדת במקום עבודה שאיננו מפריש לקרן השתלמות.
הבנתי שיש אפשרות לבקש מהמעסיק להפקיד כסף לקרן ההשתלמות כלומר פשוט לקחת כסף מהברוטו ולהפקיד אותו לקרן השתלמות, האם בעשותו כך הוא מתחייב לאחוז מסויים או שניתן לבקש להפקיד כל סכום.
מצד שני, יש לי עוסק פטור, לא פעיל במיוחד, האם ניתן להפקיד כל סכום (עד התקרה השנתית?) והאם עלי לרשום זאת כהכנסה?

תודה רבה!

 

[Shlomi Z]

שלום רב,
אשתי עובדת במקום עבודה שאיננו מפריש לקרן השתלמות.
הבנתי שיש אפשרות לבקש מהמעסיק להפקיד כסף לקרן ההשתלמות כלומר פשוט לקחת כסף מהברוטו ולהפקיד אותו לקרן השתלמות, האם בעשותו כך הוא מתחייב לאחוז מסויים או שניתן לבקש להפקיד כל סכום.
מצד שני, יש לי עוסק פטור, לא פעיל במיוחד, האם ניתן להפקיד כל סכום (עד התקרה השנתית?) והאם עלי לרשום זאת כהכנסה?

תודה רבה!

אולי זה יעזור לך קצת.
לפי נדב-פנסיוני:
מתוך הפקודה, אחוזי ההפקדה המקובלים (והמרביים) לקרן השתלמות עומדים על:
אחוזי הפקדה עובד לקרן השתלמות אחוזי הפקדה מעסיק לקרן השתלמות
2.5% 7.5%

מבחינתך,
זאת לא הכנסה, אלא "הוצאה". זה מביא לך זיכוי מול מס הכנסה.
יכול להפקיד עד 18K בשנה ונהנה גם מאי תשלום רווח הון וגם מהניכוי מס [שהוא בערך עד 11K]