• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

קרן השתלמות הטבת פטור ממס רווח הון

  • פותח הנושא פותח הנושא yonatan1
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

yonatan1

משתמש סולידי
הצטרף ב
22/1/24
הודעות
36
דירוג
19
שלום לחברי הפורום,

אשתי פתחה עוסק פטור במקביל לעבודה כשכירה, צפי הכנסה חודשית - 2,000 עד 6,500 כי העבודה שלה עונתית.

אני פותח את הדיון אחרי שהתייעצתי עם כמה רואי חשבון, כל תשובה נוגדת את מה שאמר השני.

אשתי פתחה קרן השתלמות..

1. האם היא יכולה להפקיד השנה את הסכום המקסימלי שזה 20,520 ולהנות מהפטור באופן מלא? אחד מרואי החשבון אמר שזה תלוי בהכנסה שזה עד 4.5% מגובה ההכנסה ואילו אחר אמר שאין עם זה בעיה וה4.5% זה לפטור אחר מבחינת קיזוז הוצאות לטובת מס. (?)

2. בגלל שהעסק שלה עונתי, יכול להיות שבשנה הבאה העסק שלה לא יפעל למשך חצי שנה, האם הקרן עדיין תהיה פעילה גם אם למשך חצי שנה העסק יעמוד על 0 הכנסות? האם עדיין יהיה אפשר להפקיד כסף לקרן לפי תקרת הפטור ממס רווחי הון?

תודה!
 
אני פותח את הדיון אחרי שהתייעצתי עם כמה רואי חשבון, כל תשובה נוגדת את מה שאמר השני.
ולמה אתה חושב שתשובות אנונימיות בפורום אינטרנטי תהיינה טובות יותר מאשר תשובות של בעלי מקצוע?

אם היא יכולה להפקיד השנה את הסכום המקסימלי שזה 20,520 ולהנות מהפטור באופן מלא? אחד מרואי החשבון אמר שזה תלוי בהכנסה שזה עד 4.5% מגובה ההכנסה ואילו אחר אמר שאין עם זה בעיה וה4.5% זה לפטור אחר מבחינת קיזוז הוצאות לטובת מס. (?)

תמיד אפשר להפקיד איזה סכום שרוצים. ההבדל הוא רק בשאלת ההטבות שתקבל. יש שתי הטבות שונות:
* הכרה בהפקדה כהוצאה שמזכה בהקלה במס הכנסה - אין קשר ל-"קיזוז הוצאות לטובת מס" - ההפקדה עצמה מפחיתה את המס שאתה חייב - עד תקרה שנתית כלשהי.
* פטור ממס רווחי הון (עד תקרת הפקדות כלשהי לשנה)


בגלל שהעסק שלה עונתי, יכול להיות שבשנה הבאה העסק שלה לא יפעל למשך חצי שנה, האם הקרן עדיין תהיה פעילה גם אם למשך חצי שנה העסק יעמוד על 0 הכנסות? האם עדיין יהיה אפשר להפקיד כסף לקרן לפי תקרת הפטור ממס רווחי הון?

כן, קרן השתלמות זו לא קרן פנסיה ואין פה עניין ביטוחי שמחייב רצף הפקדות.
בכל רגע אפשר להפקיד איזה סכום שרוצים.
תהיינה עליו הטבות מס כל עוד הוא תחת התקרות המוגדרות בחוק (מעבר לכך עדיין אפשר להפקיד אבל לא תהיינה הטבות).

ולשאלתך הספציפית - כן - כל עוד הסכום השנתי הוא מתחת התקרה המזכה בפטור ממס רווחי הון - אפשר להפקיד עד התקרה, גם אם ישנן אפס הכנסות ( הכוכבית פה היא שיכול להיות שתהיינה אחר כך פרשנויות משפטיות אחרות אם למשל העסק פיקטיבי לגמרי וכו' - אבל אין שום הכרח שתהיינה הכנסות או הכנסות בגובה מסויים כדי לאפשר הפקדה והנאה מהטבות מס).
 
נערך לאחרונה ב:
אמר שאין עם זה בעיה וה4.5% זה לפטור אחר מבחינת קיזוז הוצאות לטובת מס.
זה מי שצודק, אתה יכול להפריש עד לתקרה עבור פטור ממס רווחי הון.
4.5% זה ניכוי מהכנסה חייבת בהפקדה
 
1. האם היא יכולה להפקיד השנה את הסכום המקסימלי שזה 20,520 ולהנות מהפטור באופן מלא? אחד מרואי החשבון אמר שזה תלוי בהכנסה שזה עד 4.5% מגובה ההכנסה ואילו אחר אמר שאין עם זה בעיה וה4.5% זה לפטור אחר מבחינת קיזוז הוצאות לטובת מס. (?)
בגדול שניהם צודקים :-)
יש 2 הטבות מס:
1. הטבת מס בהפקדה - הכסף המופקד (או חלקו לפחות) מוכר כהוצאה לצורך מס, כלומר מפחית את חבות המס השנתית.
2. הטבה על מס רווחי הון במשיכה - לא משלמים מס על רווחים שנוצרו בקופה.
ההטבה הראשונה תלויה בגובה ההכנסה, השניה לא.
2. בגלל שהעסק שלה עונתי, יכול להיות שבשנה הבאה העסק שלה לא יפעל למשך חצי שנה, האם הקרן עדיין תהיה פעילה גם אם למשך חצי שנה העסק יעמוד על 0 הכנסות?
כן, אין קשר בין ההכנסה להפקדה בכל מקרה.
רוב העצמאיים פשוט מפקידים את כל הכסף השנתי בתחילת השנה וזהו, בלי הפקדות חודשיות.
 
ולמה אתה חושב שתשובות אנונימיות בפורום אינטרנטי תהיינה טובות יותר מאשר תשובות של בעלי מקצוע?
התשובה שלך ושל השאר פה עזרו לי, אל תוריד מהערך שלכם.
ובנוסף אני תמיד אפנה גם לגורם מקצועי (אני מודה שהפעם לאחר שפניתי לבעלי מקצוע נותרתי מבולבל עוד יותר).
תודה

זה מי שצודק, אתה יכול להפריש עד לתקרה עבור פטור ממס רווחי הון.
4.5% זה ניכוי מהכנסה חייבת בהפקדה
תודה

בגדול שניהם צודקים :)
יש 2 הטבות מס:
1. הטבת מס בהפקדה - הכסף המופקד (או חלקו לפחות) מוכר כהוצאה לצורך מס, כלומר מפחית את חבות המס השנתית.
2. הטבה על מס רווחי הון במשיכה - לא משלמים מס על רווחים שנוצרו בקופה.
ההטבה הראשונה תלויה בגובה ההכנסה, השניה לא.

כן, אין קשר בין ההכנסה להפקדה בכל מקרה.
רוב העצמאיים פשוט מפקידים את כל הכסף השנתי בתחילת השנה וזהו, בלי הפקדות חודשיות.
ככה אני עושה בעסק שלי, מפקיד כל תחילת שנה את התקרה המעודכנת וממשיך בחיי רגיל רק שהפעם העסק של אשתי שונה בתכלית, יהיו לה חודשים עם הכנסות וחודשים לא הכנסות שהיא תדע עליהן מראש אז רציתי לוודא את זה.
תודה רבה
 
ולמה אתה חושב שתשובות אנונימיות בפורום אינטרנטי תהיינה טובות יותר מאשר תשובות של בעלי מקצוע?
*עד עכשיו התשובות פה לכלל השאלות בחיים שלי ב-100% (מבישול, עד בעיות באופיס והשקעות הון) היו מדויקות, צודקות, נכונות ומטיבות יותר עמדי. רק אומר.
 
1. האם היא יכולה להפקיד השנה את הסכום המקסימלי שזה 20,520 ולהנות מהפטור באופן מלא? אחד מרואי החשבון אמר שזה תלוי בהכנסה שזה עד 4.5% מגובה ההכנסה ואילו אחר אמר שאין עם זה בעיה וה4.5% זה לפטור אחר מבחינת קיזוז הוצאות לטובת מס. (?)
שניהם צודקים.
ה4.5% זה התקרה להטבת מס בהפקדה, כלומר "הוצאה מוכרת".
תקרת הפטור ממס רווחי הון זה עד 20,520 ש"ח בשנה ללא קשר להכנסה.
האם הקרן עדיין תהיה פעילה גם אם למשך חצי שנה העסק יעמוד על 0 הכנסות?
כן.
האם עדיין יהיה אפשר להפקיד כסף לקרן לפי תקרת הפטור ממס רווחי הון?
כן.

אופס ראיתי שרונן הקדים אותי וצודק כרגיל.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
F הטבת קרן השתלמות מלאה לעצמאים בהפקדה חודשית של 100 שקל, האמנם? צרכנות פיננסית 8
ל קרן השתלמות - אג"ח - לא מדובר בסיכון מיותר? שוק ההון 2
L קרן השתלמות שכיר בעל שליטה +עצמאי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
מ מה עדיף קרן השתלמות עם פטור ממס אך דמי ניהול גבוהים או חשבון מסחר בבית השקעות רגיל ודמי ניהול נמוכים שוק ההון 2
ץ קרן השתלמות אלטשולר שחם עוקב מדדי מניות מספר קופה: 14863 פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
E מעבר קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
A קרן השתלמות/חיסכון ארוך טווח לעצמאי עם אזרחות אמריקאית? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
W הבדל עקרוני בין תשואת קרן פנסיה/גמל/השתלמות לבין תשואת השקעה עצמית, למשל במניות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
B קרן השתלמות לשכיר + עצמאי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
N בחירת קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
Yoshi_Invest קרן השתלמות מבחינת אמריקאי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
Yoshi_Invest מעסיק פתח לי קרן השתלמות (אני אזרח אמריקאי) צרכנות פיננסית 12
S האם כדאי לפתוח קרן השתלמות של 380 אל"ש לקנית דירה ראשונה או לקחת הלוואה/משכנתא פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
א ניוד קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
א משיכת קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
N פתיחת קרן השתלמות חדשה בשינוי שם מעסיק פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 14
M קיזוז מס מול משיכה מוקדמת של קרן השתלמות מיסים 1
H שאלות לגבי קרן השתלמות IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 7
א העברת קרן השתלמות שוק ההון 12
M קרן השתלמות עוקבת S&P - הפרשים בדמי ניהול לעומת הפרשים בתשואה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 22
חובב_פנסיה2022 מחפש לפתוח קרן השתלמות עם דמי ניהול של 0.3/0.35 פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 30
J האם לפדות קרן השתלמות ולהעביר לבית השקעות חשבון עצמאי שוק ההון 21
L קרן השתלמות מסלול שקלי כספי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
P דמי ניהול בפתיחת קרן השתלמות לעצמאי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
N גיליון חישוב - קרן השתלמות או תיק ממוסה??? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
חצי פנסיון הלוואה על חשבון קרן השתלמות IRA נדל"ן 2
I הלוואה על חשבון קרן השתלמות/פנסיה צרכנות פיננסית 2
A התייעצות: לפדות קרן השתלמות + קופת גמל לסגור חלק מהמשכנתא וההלוואות? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
L מורים -קרן השתלמות, קופ״ג, דמי ניהול קרן פנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
X ביטול הפקדת קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 7
א קרן השתלמות לעצמאי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 6
R קרן פנסיה וקרן השתלמות לעצמאי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
מ דעה לגבי דמי ניהול פנסיה+קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
O ירושה של קרן השתלמות בניהול עצמי (IRA) פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 11
A קרן השתלמות מפסידה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
O קרן השתלמות במסלול כללי פניקס 964, האם מומלץ לעבור למסלול כללי פסיבי 8629 לאור המצב בארץ? פוסטים מאיכות נמוכה 1
S שימוש בכספי קרן השתלמות לטובת רכישת דירה שניה נדל"ן 17
R קרן השתלמות IRA בדמי ניהול של 0.5, האם כדאי? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 4
N האם להוציא קרן השתלמות אחרי 6 שנים? שוק ההון 90
T החלת ותק קרן השתלמות בין גופי השקעה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 3
R איך מאזנים קרן השתלמות IRA כשאין הפקדות? שוק ההון 6
ב דו"ח מס שנתי - קרן השתלמות ובטוח לאומי מיסים 0
ל האם למשוך קרן השתלמות לטובת סילוק הלוואה? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
עידו ג קרן השתלמות טווח קצר או בינוני - ארוך פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
ש קרן השתלמות לעצמאי/ת כדאית אל מול הפרשה לחשבון פרטי ממוסה? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 9
A שיקולים ותהיות בבחירת קרן פנסיה וגמל\השתלמות לאחר סקר שוק ולימוד עצמי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 14
L באיזה קרן השתלמות לבחור? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 19
צ קרן השתלמות לעצמאי - מעל תקרת הפקדה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
מ קרן השתלמות פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
Y שאלות של מייק מתחיל לגבי קרן השתלמות ופנסיה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1

נושאים דומים

Back
למעלה