שאלה לגבי דוחות כספיים

[arn]

התחייבויות שוטפות:
האם חברה נמצאת בבעיות אם ההתחיבויות השוטפות שלה גבוהות מהרכוש השוטף?
לפי מה שאני מבין רכוש שוטף זה רכוש שניתן לממשו תוך שנה והתחיבויות שוטפות אלו חובות שיש לשלמם תוך שנה.
מה קורה אם ההתחיבויות השוטפות הן כפולות מהרכוש השוטף?

תזרים מזומנים:
האם יש בעיה אם לחברה תזרים מזומנים שלילי?

 

[Homer]

הנקודה המרכזית בעיני היא התזרים, אם אין תזרים, אין כסף לשלם משכורות, שכירות, ספקים וכולי. אם ההתחייבויות גבוהות מהנכסים זה לא מצב אידיאלי, אבל פתיר - אולי יש מכירות שעתידות להתממש, הלוואות, גיוס הון וכולי... אבל זה דורש תזרים. אם החברה בתזרים שלילי לא הייתי נכנס.

 

[tommy]

אם לחברה יש תזרים שלילי אז כל רבעון היא תאלץ לשלם מההון העצמי שלה, במידה ואין תצטרך לגייס הון מבחוץ (הנפקה נוספת, חוב). אין פה כלל אצבע לגבי האם זה בעיה, חברות צמיחה לרוב ישקיעו כל שקל בצמיחה והרבה מהם יראו תזרימים שליליים בשנים הראשונות.