שאלה לגבי הטבות מס

[Sharona]

האם לאישה בפרישה מוקדמת מתחת לגיל 60, ללא הכנסות מעבודה כשכירה / עצמאית וללא הכנסה מקצבאות כלשהן, יש הטבות מס כלשהן עבור הללו?
1. ריווחי הון בעקבות מכירת ני"ע הנסחרים בבורסה בארץ
2. ריבית מאג"ח
3. הכנסות משכ"ד מעבר לתקרה הפטורה ממס

 

[אורי ג.]

לא, אבל היא יכולה לנצל חלק מנקודות הזכות על הרווחים הנ"ל.

 

[Sharona]

לא, אבל היא יכולה לנצל חלק מנקודות הזכות על הרווחים הנ"ל.

תודה. לא היכרתי שגם מתחת לגיל 60 אפשר לנצל נקודות זכות על הכנסות שאינן מעבודה אלא מנדל"ן / שוק ההון.
הניצול הנ"ל הוא באמצעות הגשת דוח מס שנתי, נכון?

עריכה: הסתכלתי עכשיו בכל זכות, מפורטת שם רשימה של הכנסות שנחשבות "הכנסות מיגיעה אישית" ואחרי מה שכלול ברשימה רשום שם :
"כל שאר ההכנסות נחשבות להכנסה שלא מיגיעה אישית (כגון: הכנסה מרווחי הון, הכנסה מריבית והכנסה מהשכרת נכס שלא בנסיבות שצוינו)."
אז גם מתחת לגיל 60 אפשר להנות מנקודות זכות גם על הכנסות שאינן מיגיעה אישית?

 

[אורי ג.]

תודה. לא היכרתי שגם מתחת לגיל 60 אפשר לנצל נקודות זכות על הכנסות שאינן מעבודה אלא מנדל"ן / שוק ההון.
הניצול הנ"ל הוא באמצעות הגשת דוח מס שנתי, נכון?

בכל גיל (חלק מהנקודות!) ונכון.

אז גם מתחת לגיל 60 אפשר להנות מנקודות זכות גם על הכנסות שאינן מיגיעה אישית?

תלוי בנקודות, זה משתנה מסעיף לסעיף.

 

[צדיק]

כל הנ"ל בהנחה שאין בין זוג שעובד - אז הרווחי הון יתייחסו אליו. (אלא אם מדובר בחשבון פרטי מוכח, כמו מלפני הנישואים וכד')