שאלה לגבי 867 ונספח ג' ו-ד' בדוח 1301 (שכיר)

[SK2]

היי,
אשמח לעזרה לגבי הנספחים בדוח 1301 (שכיר).
ב-867 יש לי את המספרים הבאים:
ב-867 א+ב יש לי הפסדים ברי קיזוז בסך 3,000.
מחזור מכירות - 20K

ב-867 ג' יש לי הכנסה מדיבידנד לפני קיזוז הפסדים (בארץ ובחו"ל) - 620 (25%)
והכנסה מדיבידנד בחו"ל 458 (25%).
מס ששולם בחו"ל -115.
הכנסה מריבית מניירות ערך (בארץ) - 808 (25%).

כמו כן יש לי הפסד מועבר לפי 1344 משנה קודמת בסך 99.

קצת הלכתי לאיבוד מה אני יכולה לקזז כנגד איזה רווח ומה אני אמורה למלא בכל אחד מהנספחים..

בנספח ג' בטבלת עזר, איזה הכנסה מריבית ודיבידנד אני צריכה לשים? אני יכולה להכניס שם גם את הסכום של חו"ל (כלומר לשים שם 620+808)?

בנספח ד, מה אני מכניסה ואיפה?

מקווה שיצאתי ברורה, אשמח לעזרה.

תודה רבה!

 

[FIYaacov]

בנספח ג' בטבלת עזר, איזה הכנסה מריבית ודיבידנד אני צריכה לשים? אני יכולה להכניס שם גם את הסכום של חו"ל (כלומר לשים שם 620+808)?

הסכום של חו"ל לרוב כלול ב-602, כלומר זה לא בנוסף. תוודאי את המינוחים ב-867.
בכל מקרה את יכולה לנצל את ה-3000 לקזז כנגד ה-620+808, ואת היתרה בתוספת 1344 להעביר לשנה הבאה.

בנספח ד, מה אני מכניסה ואיפה?

בשדה 431 רושמת 115.

 

[ירח אפל]

בנספח ד, מה אני מכניסה ואיפה?

נוסף על מה שיעקב רשם
בשדה 462 תפעילי את האשף, ותרשמי 458 דיבידנד וקיזוז 458

 

[SK2]

תודה רבה לשניכם,
לוודא שהבנתי -
אני מדווחת נספח ג' אחד בדוח, וכוללת בטבלת קיזוז גם את ההכנסה מדיבידנד (בארץ ובחו"ל) וגם את ההכנסה מריבית (כלומר סה"כ 1428=808+620).

האם בקיזוז אני שמה את אותו הסכום (1428), או את כל הסכום שלי של ההפסדים להעברה? ומה לגבי ההפסד בסך 99 ש"ח שמועבר משנה שעברה?

ואז בשדה 157 ובשדה 141 אני שמה אפס כי הכל קוזז.

בשדה 166 (הפסדי הון שלא קוזזו ללא חו"ל) אני מכניסה את יתרת ההפסד להעברה (כולל ה-99 ש"ח שיש לי מועבר משנה קודמת).

הבנתי נכון?

אגב בנספח ג', יש שאלה האם מדובר על נכס נכס בחו"ל. האם ההכנסה מהדיבידנד בחו"ל (שהיא חלק מה-620 ש"ח) נחשבת נכס בחו"ל?

שוב המון תודה

 

[ירח אפל]

הבנתי נכון?

כן,
אין לך שם בכלל רווח הון? כל המכירות היו בהפסד?

אגב בנספח ג', יש שאלה האם מדובר על נכס נכס בחו"ל. האם ההכנסה מהדיבידנד בחו"ל (שהיא חלק מה-620 ש"ח) נחשבת נכס בחו"ל?

השאלה הזו היא בקשר לרווחי/הפסדי הון, ולא בקשר לדיבידנד.

 

[SK2]

כן,
אין לך שם בכלל רווח הון? כל המכירות היו בהפסד?

השאלה הזו היא בקשר לרווחי/הפסדי הון, ולא בקשר לדיבידנד.

לא, בטבלת רווח הון ב-867 הכל אפס..

ולגבי הטבלת עזר בנספח ג' - האם בשורת הקיזוז אני שמה את אותו הסכום של ההכנסות (1428), או את כל הסכום שלי של ההפסדים להעברה? (שהוא גבוה יותר ממהכנסות). ומה לגבי ההפסד בסך 99 ש"ח שמועבר משנה שעברה?

והאם אני צריכה לצרף בהגשת הדוח גם טופס 1344 בגין הפסדים מועברים?

 

[ירח אפל]

ולגבי הטבלת עזר בנספח ג' - האם בשורת הקיזוז אני שמה את אותו הסכום של ההכנסות (1428), או את כל הסכום שלי של ההפסדים להעברה? (שהוא גבוה יותר ממהכנסות). ומה לגבי ההפסד בסך 99 ש"ח שמועבר משנה שעברה?

והאם אני צריכה לצרף בהגשת הדוח גם טופס 1344 בגין הפסדים מועברים?

את מקזזת 1428
היתרה נרשם במקום של יתרת הפסדים
וכן צריכה למלא את טופס 1344 ולציין שם את ה־99 מהשומה הקודמת ואת כל ההפסדים מהשנה ומה קוזז

 

[SK2]

תודה רבה על העזרה!