אני מדבר על זה שבקרן השתלמות אין לך איך לממש אותו. ואתה משלם דמי ניהול על סכום שירד בערכו = קנס כפול.
ככל שיהיה לך פחות כסף בתיק החייב יהיה לך פחות מה לקזז.
שוב, מדובר פה על דינמיות בין שתי סוגי החשבונות כשיש כנראה איזשהו נקודת אופטימום.
הכוונה הייתה שנייה לפני פרישה, לפני שאתה מתחיל למשוך.
אבל אז אתה משלם המון דמי ניהול על צבירה מאוד גדולה בקרן השתלמות.
נניח ופדית את כל קרן ההשתלמות שלך רגע לפני שהתחלת משיכות "קצבת 4%" (או לפי שיטת דעת/דורא למשוך כל 6 שנים). עם כל הקרן אתה קונה את האלוקציה שקבעת לעת פרישה.
עכשיו יש לך בסיס מס מאוד גבוה. גם אם השוק ימשיך לעלות, אתה תשלם מעט מאוד מס בגלל שיש לך שכבות של מניות שזה הרגע קנית. בינתיים אתה חוסך המון דמי ניהול בגלל שפדית צבירה מאוד גדולה שצברת משך קריירה שלמה (או שעשית זאת כל 6 שנים וכבר חסכת המון דמי ניהול כל השנים הללו).
מקווה שההסבר שלי היה מספק לגבי "בסיס המס".
