מיסוי של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה לאחר משיכה מקה"ש IRA

!_May_!

משתמש רשום
הצטרף ב
4/3/20
הודעות
28
דירוג
2
היי, סולידיים :) כיצד מתבצע מיסוי לאחר משיכה מקה"ש IRA של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה? האם בהקשר זה יש השלכות למכירה וקנייה של ניירות ערך טרם המשיכה?

נניח שקניתי בקה"ש עם כסף שהפקדתי מעל תקרת ההפקדה הפטורה ממס ניייר ערך של בלאקרוק אבל יש נייר ערך מקביל ישראלי עם דמי ניהול יותר זולים, שווה לי למכור ולקנות מחדש? לאורך השנים עד המשיכה תהיה דחיית מס אז מהבחינה הזו זה משתלם (בהנחה שאבדוק נניח כל שנה שלא הועלו דמי הניהול בקרן) אבל מה יקרה כשאמשוך את הכסף? האם בעקבות המכירה והקנייה אשלם בעת משיכה עתידית מס רווחי הון גבוה יותר באופן רטרואקטיבי או שהמיסוי יהיה זהה בין אם אשאר כל השנים עם בלאקרוק ובין אם אחליף כמה פעמים בין קרנות ישראליות שונות?

תודה מראש לעונים!
 

גרהם

משתמש בכיר
הצטרף ב
6/3/15
הודעות
14,086
דירוג
16,326
היי, סולידיים :) כיצד מתבצע מיסוי לאחר משיכה מקה"ש IRA של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה? האם בהקשר זה יש השלכות למכירה וקנייה של ניירות ערך טרם המשיכה?

נניח שקניתי בקה"ש עם כסף שהפקדתי מעל תקרת ההפקדה הפטורה ממס ניייר ערך של בלאקרוק אבל יש נייר ערך מקביל ישראלי עם דמי ניהול יותר זולים, שווה לי למכור ולקנות מחדש? לאורך השנים עד המשיכה תהיה דחיית מס אז מהבחינה הזו זה משתלם (בהנחה שאבדוק נניח כל שנה שלא הועלו דמי הניהול בקרן) אבל מה יקרה כשאמשוך את הכסף? האם בעקבות המכירה והקנייה אשלם בעת משיכה עתידית מס רווחי הון גבוה יותר באופן רטרואקטיבי או שהמיסוי יהיה זהה בין אם אשאר כל השנים עם בלאקרוק ובין אם אחליף כמה פעמים בין קרנות ישראליות שונות?

תודה מראש לעונים!
למיטב ידיעתי, אין מיסוי על החלק החייב בשלב הצבירה, אלא רק בשלב המשיכה על הרווח הכולל לפי החלק היחסי של ההפקדות החייבות מסך ההפקדות (חישוב שנתי ולא רב שנתי שזה כמובן לרעת העמית).
שים לב שבמשיכה יש אפשרות להחליט אם מושכים מתוך החלק החייב או הפטור, לפי תקנות שנדב האלוף הפנה אליהן באחד השרשורים הקודמים בנושא.
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,893
דירוג
12,749
היי, סולידיים :) כיצד מתבצע מיסוי לאחר משיכה מקה"ש IRA של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה?
בדיוק כמו המשיכה מקה"ש מנוהלת.

האם בהקשר זה יש השלכות למכירה וקנייה של ניירות ערך טרם המשיכה?
לא.
מה שקורה בתוך הקה"ש (בין אם מנוהלת או בניהול אישי) זה קופסא שחורה.
המיסוי מתבצע רק בשלב המשיכה על בסיס התשואה (כלומר ההפרש בין ההפקדה לכמות הכסף שיש בחשבון בזמן המשיכה)
 

!_May_!

משתמש רשום
הצטרף ב
4/3/20
הודעות
28
דירוג
2
למיטב ידיעתי, אין מיסוי על החלק החייב בשלב הצבירה, אלא רק בשלב המשיכה על הרווח הכולל לפי החלק היחסי של ההפקדות החייבות מסך ההפקדות (חישוב שנתי ולא רב שנתי שזה כמובן לרעת העמית).
שים לב שבמשיכה יש אפשרות להחליט אם מושכים מתוך החלק החייב או הפטור, לפי תקנות שנדב האלוף הפנה אליהן באחד השרשורים הקודמים בנושא.
מה הכוונה חישוב שנתי ולא רב שנתי?
 

!_May_!

משתמש רשום
הצטרף ב
4/3/20
הודעות
28
דירוג
2
בדיוק כמו המשיכה מקה"ש מנוהלת.


לא.
מה שקורה בתוך הקה"ש (בין אם מנוהלת או בניהול אישי) זה קופסא שחורה.
המיסוי מתבצע רק בשלב המשיכה על בסיס התשואה (כלומר ההפרש בין ההפקדה לכמות הכסף שיש בחשבון בזמן המשיכה)
רק כדי לוודא שהבנתי נכון, הקופסא השחורה נכונה גם לגבי כסף שהופקד לקה"ש IRA מעל תקרת ההפקדה הפטורה ממס?
 

גרהם

משתמש בכיר
הצטרף ב
6/3/15
הודעות
14,086
דירוג
16,326
מה הכוונה חישוב שנתי ולא רב שנתי?
בכל שנה מחשבים את החלק החייב ואי אפשר "לגרור" הפקדות משנה לשנה כך שאם בשנה מסוימת הפקדת מתחת לתקרה, תוכלי להפקיד סכום גבוה יותר בפטור בשנה הבאה.
 

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,893
דירוג
12,749
רק כדי לוודא שהבנתי נכון, הקופסא השחורה נכונה גם לגבי כסף שהופקד לקה"ש IRA מעל תקרת ההפקדה הפטורה ממס?
הוא נכון לכל הכסף בקה"ש.
בין אם מעל התקרה, מתחת לתקרה, בIRA או בחשבון מנוהל.

בכל שנה מחשבים את החלק החייב ואי אפשר "לגרור" הפקדות משנה לשנה כך שאם בשנה מסוימת הפקדת מתחת לתקרה, תוכלי להפקיד סכום גבוה יותר בפטור בשנה הבאה.
עקרונית החישוב הוא בכלל חודשי לשכירים.
אפשר לפעמים לחלק הפקדה חד פעמית על פני מספר חודשים, אבל רק בתנאי שעבדת באמת אצל אותו המעסיק בחודשים הללו.
 

!_May_!

משתמש רשום
הצטרף ב
4/3/20
הודעות
28
דירוג
2
עקרונית החישוב הוא בכלל חודשי לשכירים.
אפשר לפעמים לחלק הפקדה חד פעמית על פני מספר חודשים, אבל רק בתנאי שעבדת באמת אצל אותו המעסיק בחודשים הללו.
יש השלכות כלשהן לזה שהחישוב חודשי ולא שנתי, מלבד הדרישה שהעובד יעבוד באותו החודש בחברה?
 
נערך לאחרונה ב:

roneng

משתמש בכיר
הצטרף ב
21/2/17
הודעות
14,893
דירוג
12,749
יש השלכות כלשהן לזה שהחישוב חודשי ולא שנתי, מלבד הדרישה שהעובד יעבוד באותו החודש בחברה?
זה שהחישוב חודשי אומר שאם חודש אחד הפרישו מתחת לתקרה וחודש אחר מעל, זה לא מתקזז.
כלומר אם חודש אחד הפרישו 100 שח וחודש אח''כ 3000 זה אומר שכ1430 ש''ח יצבעו מעל התקרה (התקרה היא כ 1570 שח בחודש).

עקרונית אפשר לבקש לפרוס אחורה, כל עוד זה באותה שנה ובאמת עבדת עצל המעסיק, אבל אני לא יודע מה בדיוק המגבלות של זה
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
M מישהו כאן יודע מבחינת מיסוי של עמותה? מיסים 14
F שאלה לגביי impact של מיסוי ריאלי צמוד למדד המחירים לצרכן \ צמוד למטבע זר שוק ההון 8
M מיסוי השקעות בבסיס דולרי בתרחיש של אינפלציה גבוהה\היפר אינפלציה שוק ההון 41
unrealx מיסוי על אופציות שהפכו למניות של חברה שעשתה הנפקה שוק ההון 16
N מיסוי של פעילות פרטית לעומת פעילות עסקית מיסים 20
E שאלה על מיסוי דיבידנד של חברה קנדית שנסחרת בניו יורק לאזרח ישראלי מיסים 1
flower הודעה חריגה מהבנק - מיסוי דיבידנד של ניירות ערך NTR מיסים 20
E חישוב ביטוח לאומי/מס בריאות כמס על הכנסה לצורכי מיסוי של ארה״ב מיסים 3
A מיסוי של עבודה/השקעה מיסים 1
Z לאיזו מדינה כדאי להגר למשקיע או פעיל בשוק ההון? (מההיבט של מיסוי) מיסים 51
G שינוי צורת מיסוי של RSU מיסים 1
cypriano de rore מיסוי פנימי של ETF מיסים 29
יבגני_ל מיסוי במקור בארה"ב על חלוקת רווחים של MLP למשקיעים ישראלים מיסים 8
י מיסוי של משיכה חלקית מקרן השתלמות מיסים 3
B מיסוי באפיק של "מימון המונים" (Crowdfunding) מיסים 2
M מיסוי של פיצוים בגין הודעה מוקדמת לאחר פיטורים מיסים 4
S ניהול תיק השקעות והקטנת מיסוי במצב של תושבות כפולה מיסים 4
N מיסוי בארץ של נדל"ן בחו"ל מיסים 7
א מדיניות מיסוי של RSUs מיסים 66
R תהיות לגבי אחזקה ישירה של אג״ח מבחינת מיסוי מיסים 29
S מיסוי ריאלי לעומת מיסוי נומינלי - חשיבות אופק ההשקעה. שוק ההון 8
R מיסוי על דירה בארה"ב נדל"ן 3
M עבודה קצרה בחו'ל - מיסוי מיסים 4
מ מיסוי תעודת סל זרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
O מיסוי כשכיר בריבוי דירות ועסקאות פליפ מיסים 1
U מיסוי על השכרת נכס בארה"ב מיסים 5
M מיסוי להשקעות שנקנו במטבע דולר מיסים 3
M קרן עוקבת סנופי עם מיסוי צמוד למדד המחירים לצרכן, עקיבה פיסית ומנפיק בינלאומי? שוק ההון 8
O מיסוי ריאלי או נומינלי? תכלית S&P500 TTF שוק ההון 12
tomchoook מיסוי על קה״ש שוק ההון 2
stamEhad BloxTax - שירותי מיסוי עבור קריפטו. האם מישהו התנסה? השקעות אלטרנטיביות 5
פסיוני מיסוי בארה''ב לאזרח ישראלי מיסים 7
D מיסוי קרנות ו-RSUs אחרי רילוקיישן מיסים 3
P מיסוי על אחזקת MLP ודרך עקיפה אפשרית מיסים 0
U מיסוי שכר דירה נדל"ן 14
E מיסוי על דיבידנדים ב-IRA מיסים 4
י מיסוי שותפים בנדל"ן מיסים 1
I מיסוי RSU בעת מימוש מיסים 1
פ מיסוי ניירות ערך במעבר בין מדינות שוק ההון 22
E מידע על מיסוי בישראל וארץ המקור ממכירת דירה בחו"ל פוסטים מאיכות נמוכה 1
Aslan מיסוי ריאלי etf אמריקאי vs קרן שקלית שוק ההון 32
ב מיסוי רווחי הון לבעלי הכנסה נמוכה מיסים 37
P מיסוי בקיבוץ (מועמד לקליטה) מיסים 1
ס מיסוי אופציות ב-ESOP – מתי וכמה? מיסים 15
A מיסוי השקעות PFIC- בירור פוסטים מאיכות נמוכה 2
S מיסוי על קרן ריט שוק ההון 1
unrealx מיסוי אופציות שוק ההון 1
Y מיסוי דירה להשכרה מיסים 40
T קרן מיסוי ריאלי מול מיסוי נומינלי פוסטים מאיכות נמוכה 21
ע מיסוי על אופציות שהחברה רוצה לרכוש חזרה מהעובד מיסים 3

נושאים דומים

למעלה