מיסוי על שוק ההון

[oren bl]

יש לי חיסכון שהתחלתי להפקיד בו כסף 2014, אני רוצה למשוך את החיסכון כרגע יש בו רווח של כ1,500 ש"ח.
איך הולך החישוב של המיסוי ? 25% מ1,500 ? יש התחשבות כלשהי בשל המעבר בין השנים?

בשנת 2015 קניתי ניירות ערך ומכרתי אותם בינואר 2016 בהפסד של כ3000 ש"ח, יש דרך לקזז את ההפסד מ2015 עם הרווח של החיסכון הרשום מעלה כך שאני לא אשלם מס ?

 

[FIYaacov]

איך הולך החישוב של המיסוי ? 25% מ1,500 ?

היות והמדד לא עלה מאז 2014, כנראה שתשלם 25% על כל הסכום הרווח (בדרך כלל מורידים מהרווח את המדד בתנאי שעלה).

בשנת 2015 קניתי ניירות ערך ומכרתי אותם בינואר 2016 בהפסד של כ3000 ש"ח, יש דרך לקזז את ההפסד מ2015 עם הרווח של החיסכון הרשום מעלה כך שאני לא אשלם מס ?

תצטרך להגיש בקשה להחזר מס גם עבור 2016 (כדי שיקלט במערכת את ההפסד), ובהחזר מס של 2017 תוכל לקזז אותם אל מול הרווחים (בתנאי שתמכור השנה), ואז תקבל החזר מס. כמובן, שישאר לך הפסד של עוד 1,500 שתוכל להעביר קדימה לשנים הבאות.

אין לך דרך לבטל את גביית המס במקור (ה-25% מה-1,500) שבית ההשקעות יעשה לך, לפי מה שאני מכיר.

 

[oren bl]

היות והמדד לא עלה מאז 2014, כנראה שתשלם 25% על כל הסכום הרווח (בדרך כלל מורידים מהרווח את המדד בתנאי שעלה).


תצטרך להגיש בקשה להחזר מס גם עבור 2016 (כדי שיקלט במערכת את ההפסד), ובהחזר מס של 2017 תוכל לקזז אותם אל מול הרווחים (בתנאי שתמכור השנה), ואז תקבל החזר מס. כמובן, שישאר לך הפסד של עוד 1,500 שתוכל להעביר קדימה לשנים הבאות.

אין לך דרך לבטל את גביית המס במקור (ה-25% מה-1,500) שבית ההשקעות יעשה לך, לפי מה שאני מכיר.

תודה,
עד מתי אני יכול לבקש את הבקשה להחזר מס ? ידוע לך אם זה מתקזז גם עם הכנסות מעבודה (שכיר) ?
לכמה שנים קדימה אפשר להעביר את ההפסד של 2016?
יש אפשרות להגיש את ההחזר מס באינטרנט ?

 

[FIYaacov]

עד מתי אני יכול לבקש את הבקשה להחזר מס ?

אתה יכול להגיש את זה גם ביחד עם ההחזר מס על 2017 שתגיש ב-2018 אחרי שתקבל את כל הטפסים.

ידוע לך אם זה מתקזז גם עם הכנסות מעבודה (שכיר) ?

זה לא.
אבל אם אתה לא מנצל את כל נקודות הזיכוי שמגיעות לך אז אתה יכול לקזז את המס מול נקודות זיכוי ולשמור את הפסדי ההון לשנים אחרות.

לכמה שנים קדימה אפשר להעביר את ההפסד של 2016?

אינסוף, או עד שיחוקקו אחרת.

יש אפשרות להגיש את ההחזר מס באינטרנט ?

לא. אבל אולי על 2017 כבר יתאפשר.

 

[oren bl]

אתה יכול להגיש את זה גם ביחד עם ההחזר מס על 2017 שתגיש ב-2018 אחרי שתקבל את כל הטפסים.


זה לא.
אבל אם אתה לא מנצל את כל נקודות הזיכוי שמגיעות לך אז אתה יכול לקזז את המס מול נקודות זיכוי ולשמור את הפסדי ההון לשנים אחרות.


אינסוף, או עד שיחוקקו אחרת.


לא. אבל אולי על 2017 כבר יתאפשר.

תודה,
שאלה אחרונה, איזה טופס צריך למלא ? מה המספר שלו?

 

[FIYaacov]

איזה טופס צריך למלא ?

135 במידה ואתה לא מחויב בדוח שנתי אלא רק מבקש החזר מס. 1301 אם אתה חייב בדוח שנתי.

 

[קפה שחור]

אינסוף, או עד שיחוקקו אחרת.

לא חמש שנים (6 כולל שנה נוכחית) ?

 

[Glazgo]

לא חמש שנים (6 כולל שנה נוכחית) ?

אני חושב שאתה מתייחס לתוך כמה זמן צריך להגיש בקשה להחזר עבור שנה מסוימת - והוא שואל, תחת ההנחה שמגישים דוחות שנתיים / בקשות החזר בזמן, כמה פעמים אפשר לגרור הפסדים קדימה. התשובה לשאלה השנייה היא אכן ללא הגבלה למיטב ידיעתי.

איך הולך החישוב של המיסוי ? 25% מ1,500 ?

רק בתנאי שהכלי חשוף למיסוי של 25% מלכתחילה (ולא מדובר בחסכון בנקאי כלשהו, שחשוף למיסוי נומינלי של 15%).

 

[קפה שחור]

כמה פעמים אפשר לגרור הפסדים קדימה

אכן

 

[FIYaacov]

אכן

ד.א. לזיכוי מס זר יש הגבלה של 5 שנים

 

[מייקל]

ד.א. לזיכוי מס זר יש הגבלה של 5 שנים

תוכל להרחיב בנושא? אם מכרתי קרן סל אמריקאית בהפסד, יש לי רק 5 שנים לממש רווחי הון בשביל לקזז מולם ההפסד?

 

[Honey jar]

תוכל להרחיב בנושא? אם מכרתי קרן סל אמריקאית בהפסד, יש לי רק 5 שנים לממש רווחי הון בשביל לקזז מולם ההפסד?

הוא דיבר על זיכוי מס (שילמת בחו"ל מס ביתר). לא על הפסד.

 

[מייקל]

הוא דיבר על זיכוי מס (שילמת בחו"ל מס ביתר). לא על הפסד.

אוקיי תודה. לרגע נבהלתי (;

 

[oren bl]

135 במידה ואתה לא מחויב בדוח שנתי אלא רק מבקש החזר מס. 1301 אם אתה חייב בדוח שנתי.

בלינק המצורף למטה כתוב שטופס 135 אינו מתאים, האם זה נכון ? אני שכיר

http://www.hasolidit.com/קיזוז-הפסדים-בבורסה-כך-תשלמו-פחות-מס-רו