מיסוי על השקעה בקרן נדלן באירופה

[fooser]

היי שבת שלום,

יש לי השקעה בקרן נדלן הפועלת בגרמניה, ואחת נוספת באנגליה.

הראשונה מניבה תזרים רבעוני + השלמת תשואה (והחזר קרן) בסוף התקופה.
השניה ללא תזרים, החזר קרן + תשואה בסוף התקופה

שתיהן למשך 3-4 שנים

שתיהן התחילו ב 2022 וטרם הגשתי דוחות מס.

לדברי החברות בשנים הראשונות אין צורך להגיש דוחות (כי מדובר בהחזר קרן בלבד?).
אבל אני לא משוכנע שזה נכון.
החברות אמרו לי לפנות לרואה חשבון שלי, אבל אני דג קטן בינתיים ועד היום לא היה לי רו"ח.

אשמח להסבר מניח את הדעת כיצד עובד המיסוי בקרנות נדלן מסוג זה

כמו כן המלצה לרו"ח טוב שעוסק בתחום (אם לגיטימי להמליץ בפורום).

תודה למסייעים

 

[FIYaacov]

לדברי החברות בשנים הראשונות אין צורך להגיש דוחות (כי מדובר בהחזר קרן בלבד?).
אבל אני לא משוכנע שזה נכון.

האינטואיציה שלך נכונה, רשות המסים בישראל רואה בתשלומים הראשונים דיבידנד או ריבית, גם אם החברה קוראת לזה החזר הון.

כמו כן המלצה לרו"ח טוב שעוסק בתחום (אם לגיטימי להמליץ בפורום).

לא בדיוק רו"ח, אבל אלפי עם תוכנית ליווי עשוי להיות פתרון יעיל ומהיר מכל רו"ח. יעלנ לך 275 לכל דוח ו100 שח לכל שעת ליווי, לא מאמין שיעלה מעל שעה או שעתיים.

 

[c881]

לא בדיוק רו"ח, אבל אלפי עם תוכנית ליווי עשוי להיות פתרון יעיל ומהיר מכל רו"ח. יעלנ לך 275 לכל דוח ו100 שח לכל שעת ליווי, לא מאמין שיעלה מעל שעה או שעתיים.

שלא ישתמע שאני כועס על "אלפי"...
ה-100 שח תוספת זה על כל שנת הגשה.
שנה שעברה, הגשתי על 7 שנים אחורה וסיימנו בשעת עבודה... (275+100)*7.

שוב, מרוצה מהשירות ומהתוצאה.

 

[fooser]

האינטואיציה שלך נכונה, רשות המסים בישראל רואה בתשלומים הראשונים דיבידנד או ריבית, גם אם החברה קוראת לזה החזר הון.



לא בדיוק רו"ח, אבל אלפי עם תוכנית ליווי עשוי להיות פתרון יעיל ומהיר מכל רו"ח. יעלנ לך 275 לכל דוח ו100 שח לכל שעת ליווי, לא מאמין שיעלה מעל שעה או שעתיים.

תודה על המענה. בדיוק שמעתי עליהם לאחרונה.

הדוח באנגלית, מה עושים במצב כזה? צריך לתרגם לפני הגשה למס הכנסה? אלפי יודעים להתמודד עם זה?

 

[FIYaacov]

הדוח באנגלית, מה עושים במצב כזה? צריך לתרגם לפני הגשה למס הכנסה?

אין חובה, אבל כן צריך לתרגם לשקלים.

אלפי יודעים להתמודד עם זה?

ברוב המוחלט של המקרים שמדובר במשהו מוסדר (קרן השקעה זה לרוב מוסדר, וגם נראה שהם מביאים דוחות תקופתיים), אז כן.

 

[fooser]

שוב תודה.

מה בעצם מונע ממני להגיש בעצמי למס הכנסה?

בעבר הגשתי מס פעמים דוחות, עם טפסי 867 מהארץ. והסתדרתי לבד

עכשיו זה מעט שונה, אבל אולי אפשרי לבד בכל זאת? אין לי רווחי הון נוספים (או הפסדים) מלבד ההשקעות הללו. כלומר אלו הטפסים הרלוונטיים היחידים שאני צריך להגיש

 

[FIYaacov]

מה בעצם מונע ממני להגיש בעצמי למס הכנסה?

בעבר הגשתי מס פעמים דוחות, עם טפסי 867 מהארץ. והסתדרתי לבד

עכשיו זה מעט שונה, אבל אולי אפשרי לבד בכל זאת?

אפשרי ביותר.

אין לי רווחי הון נוספים (או הפסדים) מלבד ההשקעות הללו.

יש הכנסות כשכיר?
לפעמים יש זיכוי נוסף שאפשר לקבל על ההפקדות שלך לפנסיה, בגלל הכנסות פאסיביות. זה דורש לבדוק את שתי האופציות של מיסוי כעמית יחיד וכעמית מוטב (אם רלוונטי).

התוכנה תפתור לך את זה בלי מחשבה נוספת, אבל אני נגיד אוהב לבדוק בעצמי את האופציות, אז מגיש בעצמי. בסוף הזמן שלי כנראה שווה יותר מה275 שח.

 

[fooser]

תודה שוב.
יש לי הכנסות כשכיר כן. אבל לא מגיע למדרגת מס הכנסה (גר בישוב מזכה)

אני מכיר טופס 135 להצהרת שכיר.
אבל עכשיו רואה שההכנסות מנדלן בחול דורשות דיווח בטופס 1301, שאני לא מכיר עדיין. האם אכן כך?

בשנת 2024 היו לי הפסדים בשוק ההון (ברוקר ישראלי, ני"ע אמריקאים) - האם ניתן לקזז אותם אל מול הרווחים של קרן הנדלן מחו"ל?

רוב תודות!

 

[FIYaacov]

אבל עכשיו רואה שההכנסות מנדלן בחול דורשות דיווח בטופס 1301, שאני לא מכיר עדיין. האם אכן כך?

כן, ברגע שיש הכנסות מחו"ל ללא ניכוי מס במקור, נדרש דוח שנתי מלא, שזה טופס 1301.
אין המון הבדל ביניהם, ב-1301 יש כמה שדות נוספים.

בשנת 2024 היו לי הפסדים בשוק ההון (ברוקר ישראלי, ני"ע אמריקאים) - האם ניתן לקזז אותם אל מול הרווחים של קרן הנדלן מחו"ל?

בגדול, לא. ניתן לקזז הפסדי הון מניירות ערך רק כנגד דיבידנדים מניירות ערך, וכאן אני מעריך שזה יחשב דיבידנד שלא מנייר ערך.
כן תוכל לגרור את ההפסדים קדימה ולקזז כנגד רווחים מהקרן השקעה (אם וכאשר הם ימכרו את ההשקעות ויחלקו את הרווחים למשקיעים).