הגענו לתחילת החודש, מה שאומר שהגיע הזמן לשבת מול האקסולידית עבור חודש אפריל. תמיד יש לי את ההתלבטות איך לרשום הוצאות שבסוף התקזזו, לדוגמה שילמתי עליי ועל חברה במסעדה והיא החזירה לי את החלק שלה אחר כך בביט (לא מתכוון להחזר הוצאות מהעבודה, בעיקר כי יש מיסוי ולא תמיד כל הסכום באמת חוזר). איך אתם רושמים דברים כאלו אצלכם? אפילו כשאתם עושים בראש את החישוב.
שאלה מעניינת שגם אני התחבטתי בה.
באופן כללי הוצאות קטנות או קשורות באותן קטגוריות אני מפריד תחת אותה המשבצת באקסל.
נקח לדוגמט את סעיף הקניות. יש לי 4 אמצעי תשלום: תווים + תן ביס + אשראי + מזומן.
אז תחת אותה שבצת תראו את הנוסחא הבאה: =סך התווים שמומשו * אחוז ההנחה בהם נקנו + ניצול תן ביס + סך הוצאות באשראי + סך הוצאות במזומן.
באשר להתקזזות עם מקום העבודה,
בת הזוג אחראית על רכש. הוצאות כגון כיבוד / חשבונות זום / דומיין לאתר של העבודה שלה. היא משלמת באשראי ואחת לתקופה מעבירים לה כסף על הרכישות במטרה לאזן.
את החישובים הללו אני רושם תחת הכנסות/הוצאות, אך לא מתייחס אליהם בשוטף אלה בחישוב מאזן נפרד (הכנסה פחות הוצאה + מאזן בחודש הקודם).
באשר לרכישות בעבור חברים / משפחה / עבודה אני מאגד ביחד תחת המשבצת המתאימה. למשל, קנינו לנו ולזוג חברים כרטיסים להצגה. שילמתי X על הכרטיסים (באשראי) , הם החזירו לי Y (במזומן) אז בתוך המשבצת תראו (עלות הכרטיסים - ההחזר).
נקודה אחרונה. כשאני מנצל הטבות במס / תווי קניה שקיבלנו, אני מתייחס אליהם כמו הכנסה לכל דבר ולא מתייחס להנחה שהם מקנים בפועל.
קיבלתי תו קניה לסופר במתנה? אציין את השווי שלו בתור הכנסה ולא אתייחס אליו תחת ההוצאה.
ניצלתי את תקציב התן ביס? לא ארשום את סכום הניצול * המס השולי בתור הוצאה אלא ארשום אותו כהכנסה כשווי ההטבה: סכום הניצול * (100% פחות מס שולי).