IRA וקרנות ריט

[סולידון]

היי ,
שמעתי לא פעם שכדאי לי להשקיע בקרנות ריט דרך חשבון .IRA
האם יש יתרון נוסף חוץ מאי תשלום מס על דיבדנדיים ?
יש לי גם חשבון רגיל שממוסה, מה המס שמשולם על דיבידנדים מחברות בארץ ובחו"ל? האם ישנו מס
שונה על דיבנדנים מקרנות ריט ?

תודה !

 

[adamshalev]

יתכן ועל הכנסה מקרנות ריט ישראליות אתה חייב במס פירותי. @אורי ג. ?
על ני"ז זרים המס על דיבידנדים מנוכה במקור, כך שגם בחשבון IRA ישראלי (כגון קופת גמל או השתלמות בניהול עצמי) תשלם מס על דיבידנדים אלו. 25% על רוב ני"ע אמריקאיים. יש גם מקרים שבהם תשלם יותר (MLP) או פחות (ני"ע קנדיים \ אירופאיים).

 

[daat99]

לגבי רי"טים בחשבון ישראלי פטור ממס (בהנחה ואתה אזרח ישראל, תושב ישראל ואינך אזרח ארצות הברית):
1. על רי"טים ישראליים שנרכשים בבורסת ת"א: אתה לא צריך לשלם מס דיבידנדים בכלל בשל היות החשבון פטור ממס.
2. על רי"טים ישראליים שנרכשים בבורסה אחרת: אני לא יודע מה חבות המס במקרה זה בחשבון פטור.
3. על חברות רי"ט אמריקאיות (שאינן שותפויות) שנרכשו בבורסה האמריקאית או בכל בורסה אחרת: ינוכה מס דיבידנדים במקור ל-IRS בשווי 25%.
4. על שותפויות רי"ט אמריקאיות שנרכשו בבורסה האמריקאית או בכל בורסה אחרת: ינוכה מס דיבידנדים במקור ל-IRS בגובה המס השולי המקסימלי בארצות הברית (כ-40% אם אני זוכר נכון).

 

[אורי ג.]

2. על רי"טים ישראליים שנרכשים בבורסה אחרת: אני לא יודע מה חבות המס במקרה זה בחשבון פטור.

25%

ל חברות רי"ט אמריקאיות (שאינן שותפויות)

אין כזה דבר "שותפות ריט". יש קרן ריט שזו חברה רגילה לכל דבר ועניין.

4. על שותפויות רי"ט אמריקאיות שנרכשו בבורסה האמריקאית או בכל בורסה אחרת: ינוכה מס דיבידנדים במקור ל-IRS בגובה המס השולי המקסימלי בארצות הברית (כ-40% אם אני זוכר נכון).

טעות. ראשית אין כזה דבר שותפות ריט, רק חברות ריט.
אם אתה אזרח אמריקאי לא ינכו לך מס במקור וחבות המס שלך תהיה מס שולי.
אם הינך אזרח ישראלי ינכו לך מס במקור 25% (לIRS).
אני מדבר על קרנות אמריקאית בלבד.