שאלה על קיזוז מס

[ETL]

באיזה בית השקעות זה?

אני בבנק דיסקונט ולא קיבלתי זיכוי. בIBI אני מוכן להיות מופתע לטובה, אבל לא מאוד אופטימי...

במקרה של IBI שילמתי דיי הרבה מס בתחילת השנה שעברה ובמהלך כל השנה המשכתי להיות מחוייב בדמי שימוש במערכת, למרות שלשיטתך הייתי אמור לא להיות מחוייב.

 

[אורי ג.]

במקרה של IBI שילמתי דיי הרבה מס בתחילת השנה שעברה ובמהלך כל השנה המשכתי להיות מחוייב בדמי שימוש במערכת, למרות שלשיטתך הייתי אמור לא להיות מחוייב.

דובר על תשלום מס וזיכוי מס אוטומטית רטרואקטיבית ככל שהיה. בIBI אני בטוח שזהו המצב, ובמיטב אני יודע שזהו המצב.
כיוון שכמעט כל בתי ההשקעות משתמשים בדיוק באותה מערכת המצב אצל כולם אמור להיות זהה.

 

[daat99]

במקרה של IBI שילמתי דיי הרבה מס בתחילת השנה שעברה ובמהלך כל השנה המשכתי להיות מחוייב בדמי שימוש במערכת, למרות שלשיטתך הייתי אמור לא להיות מחוייב.

לא כל בתי ההשקעות והבנקים בארץ מטפלים בנושא המיסוי בצורה אחידה (ועדיין לא נתקלתי בבית השקעות/בנק בארץ שאין עליו תלונות של מיסוי עודף).

 

[ETL]

דובר על תשלום מס וזיכוי מס אוטומטית רטרואקטיבית ככל שהיה.

והמקרה שלי לא נופל תחת ההגדרה הזו?

 

[daat99]

והמקרה שלי לא נופל תחת ההגדרה הזו?

נופל - אני מחזק את טענתך

 

[אורי ג.]

ETL למה שלא תחוייב? דמי המערכת הולכים לחבר הבורסה ואינה קשורה למס ששולם, או שאולי איני מבין את כוונתך.

 

[ogi]

במקרה של IBI שילמתי דיי הרבה מס בתחילת השנה שעברה ובמהלך כל השנה המשכתי להיות מחוייב בדמי שימוש במערכת, למרות שלשיטתך הייתי אמור לא להיות מחוייב.

אתה כן אמור להיות מחוייב בדמי שימוש במערכת, אבל אם שילמת הרבה מס בתחילת אותה שנה אתה אמור לקבל החזר מס בגובה 25% מדמי השימוש במערכת. אבל אם המס ששילמת היה בשיעור של 15% אתה אמור לקבל החזר בגובה 15%.
למעשה, כל שקל של דמי שימוש במערכת נחשב כשקל של הפסד, שיכול להתקזז באופן אוטומטי עם שקל של רווח הון/דיבידנד/קופון מאותה שנה, ואם יוצא ששילמת יותר מס מכפי שצריך, אתה אמור לקבל החזר מס באופן אוטומטי. בבתי ההשקעות החזר המס או החיוב במס מתבצע כמה ימים לאחר סוף החודש.

 

[מתכנת]

כשכיר אפשר לבצע תאום מס במהלך השנה, מס הכנסה מוציא מכתב הנחייה למעסיק מאיזה סכום לנכות מס וכמה, זה רלוונטי למי שמחליף עבודה באמצע שנה, תרומות לסעיף46 וכו'
השאלה מי שיש לו מגן מס משנים קודמות לא יוכל לקבל ממס הכנסה פטור מניכוי מס במקור עד רווח X ובית השקעות יתחשב בזה?
יכול להיות יתרון גדול של דחיית מס.

 

[אורי ג.]

השאלה מי שיש לו מגן מס משנים קודמות לא יוכל לקבל ממס הכנסה פטור מניכוי מס במקור עד רווח X ובית השקעות יתחשב בזה?
יכול להיות יתרון גדול של דחיית מס.

לפי הרו"ח שלי זה אפשרי אבל צריך לשכנע אותם, בכל מקרה מגן מס שלך משנים קודמות תופס רק לגבי רווח הון ולא רווח פירותי.
אפשר גם ליצור מגן מס גדול בתחילת השנה ואז הוא כן יתפוס על רווחים פירותיים.

 

[daat99]

השאלה מי שיש לו מגן מס משנים קודמות לא יוכל לקבל ממס הכנסה פטור מניכוי מס במקור עד רווח X ובית השקעות יתחשב בזה?

לא - בתי השקעות מאפסים את מגני המס בראשון לינואר בכל שנה ואסור להם לזכות אותך על מגן מס משנים קודמות.
הדרך היחידה שלך לקבל בחזרה את תשלומי המס היא הגשת דו"חות בסוף השנה אבל במקרה הזה אתה שילמת את המס מראש וקיבלת החזר בדיעבד כאשר בדרך המס לא היה מושקע (וישנו סיכוי שאת החזר המס את לא תשקיע בחזרה מסיבות פסיכולוגיות ובכך תקטין אפקטיבית את החיסכון שלך לנצח באותו הסכום).

 

[מתכנת]

לא - בתי השקעות מאפסים את מגני המס בראשון לינואר בכל שנה ואסור להם לזכות אותך על מגן מס משנים קודמות.

העובדה שבתי השקעות מאפסים את מגני המס בראשון לינואר בכל שנה ואסור להם לזכות אותך על מגן מס משנים קודמות ידועה.
מס הכנסה מספק מכתב לפטור או אחוז ניכוי מס במקור לעוסקים וחברות, השאלה היא האם אדם פרטי יכול לקבל אישור ניכוי במקור ממס הכנסה על בסיס מגן מס משנים קודמות ולהביא אותו לבית ההשקעות?
תאום מס לשכירים זה רעיון מאוד דומה אבל רלוונטי לתלוש שכר ולא לרווחי הון

 

[daat99]

השאלה היא האם אדם פרטי יכול לקבל אישור ניכוי במקור ממס הכנסה על בסיס מגן מס משנים קודמות ולהביא אותו לבית ההשקעות?

התשובה היא לא!
אסור להם לקבל ממך מכתב כזה כי עד כמה שהם יודעים אתה מראה את אותו המכתב לעשרה בתי השקעות וגורם לכולם לא לגבות ממך מס רווחי הון באותה השנה.
מכיוון שאין לך חובה להגיש דו"חות שנתיים אז אתה יכול להעלים מס בהיקפים עצומים עם פרצה שכזו.


כשמדובר בשכירים המצב הוא שונה כי רק המעסיק הראשי מקבל מכתבים שכאלו ושאר המעסיקים יודעים שהם אינם המעסיקים הראשיים ולא יקבלו את המכתב ממך.

 

[מתכנת]

התשובה היא לא!
אסור להם לקבל ממך מכתב כזה כי עד כמה שהם יודעים אתה מראה את אותו המכתב לעשרה בתי השקעות וגורם לכולם לא לגבות ממך מס רווחי הון באותה השנה.
מכיוון שאין לך חובה להגיש דו"חות שנתיים אז אתה יכול להעלים מס בהיקפים עצומים עם פרצה שכזו.

כשמדובר בשכירים המכתב ממוען למעסיק הספציפי, רעיונית גם כאן אבקש את האישור לבית השקעות מסוים.

 

[ogi]

אפשר היה להוסיף בדוח למס הכנסה שדה שמציין לאיזה חשבון אתה רוצה להעביר את הפסד ההון המועבר, אם יש כזה.

 

[חופשי בקרוב]

שאלה כללית בנוגע לקיזוז מס. אם אני מכרתי נייר ערך בבנק דיסקונט בשנת 2015 ברווח של 20k אז המס שלקחו הוא 5k. ומכרתי נייר בהפסד בשנת 2017 בבנק איגוד של 30k האם מגיע לי החזר מס של 5k? האם על הפסד של 30k אני יוכל להתקזז שוב בעתיד כשיהיה לי רווח? כיוון שמס שהוחזר הוא 5k וניתן להחזיר 7.5k. ה 2.5k נגררים איתי?

 

[חלכאי]

שאלה כללית בנוגע לקיזוז מס. אם אני מכרתי נייר ערך בבנק דיסקונט בשנת 2015 ברווח של 20k אז המס שלקחו הוא 5k. ומכרתי נייר בהפסד בשנת 2017 בבנק איגוד של 30k האם מגיע לי החזר מס של 5k? האם על הפסד של 30k אני יוכל להתקזז שוב בעתיד כשיהיה לי רווח? כיוון שמס שהוחזר הוא 5k וניתן להחזיר 7.5k. ה 2.5k נגררים איתי?

בעקרון אתה יכול לקבל החזרים עי הגשת דוח בסוף שנת המס. הפסדים שלא ניצלת עוברים לשנה הבאה, אך תאלץ להגיש דוח גם בסוף שנה הבאה בכדי לנצלם.

 

[אורי ג.]

האם מגיע לי החזר מס של 5k?

לא.

? האם על הפסד של 30k אני יוכל להתקזז שוב בעתיד כשיהיה לי רווח?

כן.

כיוון שמס שהוחזר הוא 5k וניתן להחזיר 7.5k. ה 2.5k נגררים איתי?

כן אבל תאלץ להגיש דו"ח.

 

[חופשי בקרוב]

האם מגיע לי החזר מס של 5k?
לא. אורי למה לא עם מכרתי ברווח 20k לוקחים מס 5k ויש הפסד של 30k לא מגיע לי החזר של 5k ואחרי זה ניתן להתקזז עוד?

 

[אורי ג.]

לא. אורי למה לא עם מכרתי ברווח 20k לוקחים מס 5k ויש הפסד של 30k לא מגיע לי החזר של 5k ואחרי זה ניתן להתקזז עוד?

לא. למה? כי זה החוק.

 

[חופשי בקרוב]

חחח כנראה לא הבנת למה התכוונתי, או שאני לא הבנתי אני יודע שלפי חוק יורד 25 % מס הכנסה על כל רווח הון. השאלה היתה כיש לי רווח של 20k הרי לוקחים מס של 5k האם מגיע לי החזר של 5k הרי יש לי הפסד של 30k אני יכול להתקזז אפילו עוד יותר בעתיד. זו אומר אני מקבל החזר 5k ואת ה 2.5 מעביר לשנה הבאה. הבנתי נכון?