ולמה אף אחד לא מתייחס לגיל המפקיד?
לא אותו חשבון למי שבן 30 ולמי שבן 55
נכון, זה כלי ספציפי , לא בהכרח רלוונטי לכל גיל ולכל הכנסה.
אם מתכוונים לנצלו ולמשוך בגיל 60, הרי שרק 5 שנות השקעה לא בהכרח תנבנה תשואות ניכרות.
לצבור ל5 שנים הון ואז לפרוס כשכלל הרווח שנצבר עומד על כ15% על ההפקדות בהנחת תשואת שוק של 7 אחוז FV(0.07,5,71), אולי זה לא הדבר הכי משתלם אם מניחים שיש ריבית להיוון במשק ואזי ערך הזמן שוחק הטבה. אני לא כל כך מתמצאת מה קורה עם הכספים כשהם הופכים לקצבתיים, האם חל עליהם גם דמי ניהול גבוהים כמו בפנסיה. זו שאלה טובה.
הייתי מניחה שאדם בגיל 40 או צעיר יותר שקיבל דמי ניהול סבירים ובעל אחד או יותר מהתנאים
בעל הכנסה גבוהה ו/או
הכנסה לא מבוטחת גבוהה ו/או
צפי לירושות ו/או
צבירה גבוהה שלרווחים לא ממומשים בשוק ההון ו/או
צפי להכנסה גבוהה מהממוצע בעת פרישה
במקרה כזה נניח 20 שנה של תשואות שוק, הרווח הנצבר הוא כ105 % על ההפקדות
יש לנכות 0.4% בדמי ניהול ולהוסיף
הורדת המס השולי על יתרת ההכנסות הפסיביות כתוצאה מהפיכת חלק מהכספים לפטורים
ולהוסיף אפשרות להמשיך להפקיד לגמל/פנסיה לצורך ניכויזיכוי שמאפשר עוד כ15א חסכון במסים ויצירת אפשרות במידה ולא מושכים את הפנסיה הרגילה -ליצור סכום הוני ליורשים החשוף לתשואות שוק ההון
יש לזכור גם שבניגוד לפנסיה רגילה, שם ברגע שהיא נמשכת כקצבה, לא ניתן יותר להפקיד לקצבה ולקבל ניכוי וזיכוי ממס.
הטבות המס יכולות להגיע כמעט למחצית מהסכום המופקד והן פטורות ממס בירושה (כל עוד לא נמשך ותוחלת חיים אחרי 70-)
הרי שאם מפקידים לגמל להשקעה וישנן הכנסות נוספות החייבות במס, ניתן להמשיך ולהפקיד ולקבל הטבות מס משמעותיות!!
זו הטבה עצומה לגמל להשקעה
ושוב זה רלוונטי למי שיש נכסים והוא רוצה ליצור "איים" של מיסוי מופחת ומיקסום ניכויים וזיכויים.
ואכן גמל להשקעה לא יהיה רלוונטי למי שצפוי שהמס שלו ממילא לא גבוה,
כמו שתיקון 190 לא יהיה רלוונטי לאנשים שממילא הכנסותיהם הפסיביות מעל גיל 60 לא עוברות את מדרגת המס של 15%