משכנתא - חצי דירה ראשונה וחצי דירה שניה

[חיים מהעיר]

שלום

2 בני זוג,
קנו דירה בתחילת דרכם
לאחר כמה שנים לצערם אחד מבני הזוג ירש 3 דירות.
נעשה הסכם ממון עם הפרדה רכושית.
עכשיו רוצים לקנות בית חדש
מתלבטים אם למכור את הדירה המשותפת
אם ילכו לבקש משכנתא ויצהירו שמוכרים את הדירה הראשונה,

כמה אחוז מימון זכאים לקבל?
50 אחוז כי זאת דירה שניה עבור אחד מבני הזוג?
70 אחוז כי זאת דירה ראשונה לבן הזוג השני?
60 אחוז כי זה באמצע?

שאלת בנוס, ישנה אפשרות כלשהי לעשות תכנון מס כדי לשלם מס מופחת על הדירה החדשה? אולי להגיד אחוזים לבן הזוג שזאת תהיה הדירה הראשונה שלו או שזה לא יתקבל בצורה טובה?

 

[הורדוס]

60 אחוז כי זה באמצע?

כן

שאלת בנוס, ישנה אפשרות כלשהי לעשות תכנון מס כדי לשלם מס מופחת על הדירה החדשה? אולי להגיד אחוזים לבן הזוג שזאת תהיה הדירה הראשונה שלו או שזה לא יתקבל בצורה טובה?

אם מתכוונים להמשיך להחזיק את הדירה המשותפת הנוכחית אני לא מכיר דרך להפחית מס, אם ימכרו את הדירה המשותפת תוך שנה וחצי יהיה להם מחצית מפטור מס רכישה על דירה ראשונה, כמובן עד התקרה.

 

[Redroze]

כמה אחוז מימון זכאים לקבל?
50 אחוז כי זאת דירה שניה עבור אחד מבני הזוג?
70 אחוז כי זאת דירה ראשונה לבן הזוג השני?
60 אחוז כי זה באמצע

הבנק לא מסתכל על זה כמו רשויות המס. לכן התשובה הנכונה היא 50%.
ניתן לקחת משכנתא באחוז מימון גבוה יותר מחברות ביטוח, הן לא כפופות להנחיות של בנק ישראל.

 

[האזרח הקטן]

הבנק לא מסתכל על זה כמו רשויות המס. לכן התשובה הנכונה היא 50%.
ניתן לקחת משכנתא באחוז מימון גבוה יותר מחברות ביטוח, הן לא כפופות להנחיות של בנק ישראל.

הבנק דווקא מסתכל על זה לפי הדיווח לרשות המסים. לכן זה 60%.

 

[אייל ריטברג]

אהלן חיים מהעיר,
עונה כיועץ משכנתא.

בניגוד למה שנכתב לעיל, הבנק מסתכל על זה בדיוק כמו רשות המיסים.
סעיף 2.19 בנוהל 2676 מדבר על כך שהחישוב הוא "בהתאם לפרקטיקה הנהוגה ברשות המיסים ביחס למס רכישה". כלומר מדובר על ממוצע משוקלל.
מכיוון שלאחד מהלווים יש כרגע (להבנתי) שתי דירות ומעלה, סעיף 2.23 של אותה הוראה אומר שבעל שלושת הדירות יהיה זכאי ל50% בלבד.
ולכן, אחוז המימון הכולל הוא 50% (אם בעל הדירה היחידה מצהיר עליה להשקעה) או 60% אם הוא מצהיר עליה כחליפית.

בהצלחה,
אייל ריטברג