הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי

[roneng]

היו שנתיים שאני קיבלתי מלגה ומשכורת, והמשכורת שלי אז הייתה נמוכה משלה (גם אני לא שילמתי מס הכנסה אז). האם לזה יכולה להיות התחשבות רטרואקטיבית?

להבנתי זה על כל שנה בנפרד.
כלומר אם הייתה שנה שבה אתה הרווחת פחות אז רווחי ההון של אותה שנה ישויכו אליה.

אבל מההודעה הקודמת שלך אני מבין שרווחי ההון היו רק ב2024, לא?
אם כן אז מה שחשוב זה ההכנסות של 2024.

 

[Delver]

משהו שלא הבנתי מהשרשור:
אם בני זוג נשואים, אחד עובד ואחד לא - רווחי הון ישוייכו למי שעובד ולא ניתן יהיה לקזז את נקודות הזיכוי של בן הזוג שלא עובד.
האם נקודות הזיכוי האלו אבודות או שניתן איכשהו להעביר אותן לשנה הבאה אם מגישים דוח שנתי? אם כן, זה מבוצע אוטומאטית?

 

[FIYaacov]

האם נקודות הזיכוי האלו אבודות או שניתן איכשהו להעביר אותן לשנה הבאה אם מגישים דוח שנתי?

לא ניתן

 

[ירח אפל]

האם נקודות הזיכוי האלו אבודות או שניתן איכשהו להעביר אותן לשנה הבאה אם מגישים דוח שנתי? אם כן, זה מבוצע אוטומאטית?

כן ולא.
ניתן לנצל אותן בעתיד רק אם יש הכנסה שמבצעים עליה פריסה לאחור.

 

[עידו ג]

שרשור מעניין מאוד!
משתף את הפחתת חוב המס שעשיתי השנה
אשתף לאחר קבלת השומה שהכל עבר בשלום

בקצרה:
משכורת מתקזזת עם הטבת מס של יישוב מוטב, כך שיש לי 2.25 נקודות זיכוי ללא שימוש השנה.
יש הפסדי הון משנים קודמות שלא צמודים לשום דבר וכדאי להשתמש בהם בהקדם.
מה עשיתי?
מכרתי מניות ברווח של כ40 אלף ש"ח ללא לשלם שקל למס הכנסה. ניצול הטבת יישוב מוטב כנגד משכורת על מנת לנצל נקודות זיכוי כנגד שוק ההון.
כפי ש @ירח אפל ציין בשרשור, "סדר הפעולות" במקרה שלי הוא:

1. קיזוז הפסדים מרווחים.
2. חישוב ניכויים וזיכויים על הפקדות עצמאיות והפקדות מעסיק לחסכון פנסיוני.
3. חישוב המס אחרי ניכויים ולפני זיכויים וקביעה מה המס על יגיעה אישית ומה המס שלא.
4. חישוב זיכוי ישוב מוטב על פי ההכנסה מיגיעה אישית ולא יותר מהמס על יגיעה אישית.
5. אם ישנן נקודות זיכוי שהן רק כנגד המס על יגיעה אישית, זיכוי לפיהם על המס מיגיעה אישית. (אין לך).
6. זיכוי ישוב מוטב וזיכוי גמל כנגד כלל המס.
7. זיכוי נקודות זיכוי רגילות כנגד יתרת המס.

לא ייעוץ או המלצה ידה ידה.

 

[פסיוני]

בבדיקה מול הרו"ח שלי עליה אני סומך אנו לא טועים.

עדיין?

 

[אורי ג.]

עדיין?

עדיין מה?

 

[rpi]

עדיין?

חושב שאורי התכוון לשים פסיק, אחרי המילה סומך.
אבל אני הבנתי, גם בלי הפסיק.

 

[פסיוני]

עדיין מה?

האם גם היום זה עדיין רלוונטי
היכולת לקזז

 

[אורי ג.]

האם גם היום זה עדיין רלוונטי
היכולת לקזז

אני לא מכיר שינוי בתקנות.

 

[paskar]

מכרתי מניות ברווח של כ40 אלף ש"ח ללא לשלם שקל למס הכנסה.

2.25 נקודות שוות כ-6500 ₪ מס, אז איך 40 אלף ₪ רווח?

 

[עידו ג]

2.25 נקודות שוות כ-6500 ₪ מס, אז איך 40 אלף ₪ רווח?

6500*4 = 26,000
השאר בהפסדי הון שניצלתי, מפורט בשרשור שקישרתי.

 

[עידו ג]

אשתף לאחר קבלת השומה שהכל עבר בשלום

מכירת הרווחים ללא תשלום מס עברה בשלום