הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי

[FIYaacov]

תודה
חיפשתי ולא הצלחתי למצוא סימולטור שמשלב גם מס רווח הון, מצאתי רק את הסימולטור של מס הכנסה משכירים
אפשר קישור בבקשה? (ואל תשכח לאשר מיד)
תודה מאוד, על כל ההודעות המושקעות והפוסטים הנהדרים

תשים את רווחי ההון בשדה 141 (בהנחה ואתה מתחת לגיל 60, המיסוי על דיבידנדים ורווחי הון זהה)

 

[michael22]

בואו נתחיל:
צפה בקובץ המצורף 356
צפה בקובץ המצורף 357
צפה בקובץ המצורף 358

הערות:
* אין מקום להזין רווחי הון, אז צירפתי אותם לדיבידנדים כי בגיל שלך אתה בכל מקרה משלם עליהם 25%.
* אין מקום למלא מס זר שנוכה בחול, אז יש שתי אופציות... להפחית מהדיבידנדים את המס שנוכה כפול 4, או לצרף את המס לשדה 040 (וצריך לשים לב שהמס לא יותר מרבע מהדיבידנדים מחול).
* עשיתי את השניים לעיל לצרכי הסימולציה בלבד, זו לא הדרך הנכונה למלא בדוח.
*הנחתי שיש לך הטבת חייל משוחרר למשך כל 2020, מתבטא בזה שהזנתי שתאריך השחרור שלך 12/2019, ככל ולא היית זכאי להטבה במשך כל השנה (כי השתחררת ב2018 או לחלופין ב2020), אז כנראה שכבר לא יהיה לך החזר אלא חוב. כל חודש שווה שישית נקודת זיכוי שזה 378 שח.

ברכות יש לך החזר מס של 58 שח.

היי, שאלה ברשותך,

אני משרת בקבע ברמת פעילות א' ומתוקף כך זכאי ‏לזיכוי ‏מס ‏בשיעור ‏של ‏%5, זאת בנוסף ל4.25 נק' זיכוי שיש לי בתור חייל משוחרר מסדיר, עכשיו אני לא קרוב לנצל את שתי ההטבות במלואן במסגרת המשכורת- האם אני יכול להשתמש בשתי ההטבות על מנת להתקזז על רווחי הון אל מולן?

לצורך העניין אסיים את השנה עם הכנסה משכר של 92,000 לערך, מה שיוצר על פי מחשבון מס הכנסה למיטב הבנתי חבות מס של 9,861 ש''ח,

זאת בעוד שווי נק' הזכות שלי ממס הכנסה (4.25) הוא 11,118 ושווי ההטבה במס של ה5% הוא 4,600 ש''ח לערך, האם זה אומר שאני פשוט מחבר ביניהם (15,718), מוריד את חבות המס (כאמור 9,861) ונשאר עם 5,857, האם על כל הסכום אני יכול להזדכות אל מול מס רווחי הון?

או שלדוגמא הם מקזזים אל מול חבות המס מהשכר קודם את נק' הזיכוי ואז לא ניתן להשתמש בזיכוי המס של ה5% אל מול מימוש רווחי הון?

שאלה נוספת, איך נספרות השנתיים בהן אני זכאי ל2 נק' זיכוי נוספות?
סיימתי שירות סדיר ב01.04.21, האם זה אומר שאני זכאי ב2021 ל1.5 נק' זיכוי נוספות ובשנת 2023 תהיה לי 0.5 נק' זיכוי?
או שזה לשנתיים קלנדריות ופשוט בשנים 2021-2022 אני זכאי ל2 הנק' הנוספות ללא קשר לתאריך השחרור במהלך השנה?

תודה רבה על העזרה ועל שיתוף הידע!

 

[FIYaacov]

אני משרת בקבע ברמת פעילות א' ומתוקף כך זכאי ‏לזיכוי ‏מס ‏בשיעור ‏של ‏%5, זאת בנוסף ל4.25 נק' זיכוי שיש לי בתור חייל משוחרר מסדיר, עכשיו אני לא קרוב לנצל את שתי ההטבות במלואן במסגרת המשכורת- האם אני יכול להשתמש בשתי ההטבות על מנת להתקזז על רווחי הון אל מולן?

נקודות זיכוי לחייל משוחרר תקפות רק נגד שכר עבודה.
זיכוי לרמת פעילות א+ תקפה רק לשכר מרמת פעילות א+.

אבל... המס כן מחושב לך בצורה מיטבית, לכן תוכל לנצל עד 2.25 נ.ז. המקוריות (שבמקרה זה יוצא בערך הפער שנשאר לך).

סיימתי שירות סדיר ב01.04.21, האם זה אומר שאני זכאי ב2021 ל1.5 נק' זיכוי נוספות ובשנת 2023 תהיה לי 0.5 נק' זיכוי?

בערך זה. זה מחושב חודשי.
כלומר, מה שציינת נכון בתנאי שעבדת בצורה רציפה (מה שקורה בקבע).

 

[michael22]

נקודות זיכוי לחייל משוחרר תקפות רק נגד שכר עבודה.
זיכוי לרמת פעילות א+ תקפה רק לשכר מרמת פעילות א+.

אבל... המס כן מחושב לך בצורה מיטבית, לכן תוכל לנצל עד 2.25 נ.ז. המקוריות (שבמקרה זה יוצא בערך הפער שנשאר לך).

זאת אומרת שאם אני משקלל את כלל תשובתך יש לרשותי 2.25 נק׳ זיכוי רגילות, 1.5 מתוקף היותי חייל משוחרר (מאפריל עד סוף השנה), ו5% זיכוי על רמת פעילות א׳, וסדר הירידה שלהם מחבות המס הוא מיטבי לכן נק׳ הזיכוי הרגילות הן האחרונות לרדת ובמה שיוותר מהן ניתן להשתמש אל מול מימוש רווחי הון- (במקרה שלי כ 1.75 נק׳ זיכוי)

תודה רבה!

 

[Santi]

טופס 867 מבית ההשקעות

קצת הזנחתי את זה, אבל הברוקר שלח לי את האישורים הבאים(בקשר לרווחי הון בשנה שעברה):


אני רואה שהמסמכים כבר מלאים בכל הפרטים הרלוונטים, האם אני צריך למלא משהו נוסף?
או פשוט לשלוח רק את אישור מספר 1 אונליין(מקווה שיש אופציה כזאת) למס הכנסה ואקבל אוטומטית את ההחזר?

 

[FIYaacov]

אני רואה שהמסמכים כבר מלאים בכל הפרטים הרלוונטים, האם אני צריך למלא משהו נוסף?
או פשוט לשלוח רק את אישור מספר 1 אונליין(מקווה שיש אופציה כזאת) למס הכנסה ואקבל אוטומטית את ההחזר?

אתה צריך למלא את טופס 135 + 1322 עם הפרטים מתוך הטפסים הללו.
בנוסף צריך למלא כל הכנסה אחרת שהייתה לך בשנת המס. למשל אם יש הכנסה מעבודה אז להעתיק את הערכים מטופס 106 אל השדות המתאימים בטופס 135.

את הכל אתה יכול למלא, לצרף ולהגיש בפורטל המקוון שפתחו מס הכנסה לבקשת החזרי מס.

 

[michael22]

נקודות זיכוי לחייל משוחרר תקפות רק נגד שכר עבודה.
זיכוי לרמת פעילות א+ תקפה רק לשכר מרמת פעילות א+.

אבל... המס כן מחושב לך בצורה מיטבית, לכן תוכל לנצל עד 2.25 נ.ז. המקוריות (שבמקרה זה יוצא בערך הפער שנשאר לך).




בערך זה. זה מחושב חודשי.
כלומר, מה שציינת נכון בתנאי שעבדת בצורה רציפה (מה שקורה בקבע).

היי,

בעקבןת סיום שנת המס הקודמת, אני מתחיל לעסוק בקבלת החזרי המס, למיטב הבנתי אני צריך להמתין פשוט לחודש מרץ בו הצבא יוציא לי טופס 106, ובית ההשקעות יוציא טופס 867, ולאחר מכן להגיש בקשה להחזר מס באמצעות מילוי 135+ 1322 וזהו?

האם עליי לעשות זאת עד תאריך ספציפי בשנת 2022 או שאין הגבלת זמן (זכור לי שיש להגיש בקשות עד אפריל של השנה העוקבת)

תודה!

 

[האזרח הקטן]

בעקבןת סיום שנת המס הקודמת, אני מתחיל לעסוק בקבלת החזרי המס, למיטב הבנתי אני צריך להמתין פשוט לחודש מרץ בו הצבא יוציא לי טופס 106, ובית ההשקעות יוציא טופס 867, ולאחר מכן להגיש בקשה להחזר מס באמצעות מילוי 135+ 1322 וזהו?

אם יש גם הפסדי הון לגלגל מ/אל 2021, צריך בנוסף את 1344.

האם עליי לעשות זאת עד תאריך ספציפי בשנת 2022 או שאין הגבלת זמן (זכור לי שיש להגיש בקשות עד אפריל של השנה העוקבת)

החזר מס אפשר להגיש עד 6 השנים המלאות האחרונות שנסתיימו (למשל במהלך 2022 אפשר לבקש החזר על כל אחת מהשנים 2016-2021).

 

[michael22]

אם יש גם הפסדי הון לגלגל מ/אל 2021, צריך בנוסף את 1344.

החזר מס אפשר להגיש עד 6 השנים המלאות האחרונות שנסתיימו (למשל במהלך 2022 אפשר לבקש החזר על כל אחת מהשנים 2016-2021).

לא הבנתי את כוונתך בנוגע להפסדי ההון- ככלל יצאתי מורווח מהשוק מבחינת מימושים ב2021, אך חלק מהניירות מימשתי בהפסד קטן (בערך 8 ניירות ברווח ו2 בהפסד, כשההפסד הוא סכום קטן יותר ולכן מגן המס לא מכסה הכול), האם עליי להגיש את 1344?

 

[האזרח הקטן]

לא הבנתי את כוונתך בנוגע להפסדי ההון- ככלל יצאתי מורווח מהשוק מבחינת מימושים ב2021, אך חלק מהניירות מימשתי בהפסד קטן (בערך 8 ניירות ברווח ו2 בהפסד, כשההפסד הוא סכום קטן יותר ולכן מגן המס לא מכסה הכול), האם עליי להגיש את 1344?

לא, כי אתה לא מגלגל הפסד הון משנה לשנה אלא רק מקזז הפסד מול רווח בתוך אותה שנת מס.

אם היית מסיים בהפסד הון נטו, היית יכול לגרור אותו מ2021 ל2022 וכו' בעזרת 1344.

 

[michael22]

לא, כי אתה לא מגלגל הפסד הון משנה לשנה אלא רק מקזז הפסד מול רווח בתוך אותה שנת מס.

אם היית מסיים בהפסד הון נטו, היית יכול לגרור אותו מ2021 ל2022 וכו' בעזרת 1344.

הבנתי, תודה רבה לך על המענה!

שני דברים אחרונים:
האם יש תאריך ספציפי בו הגופים צריכים ליצור 867 ו106?
והאם אני חייב להוסיף את כל ה867 שקיימים (כעיקרון היה לי רווח בחשבון במיטב, רווח בקופ''גלה מחיסכון לכל ילד, והפסד קטן בPEPPER INVEST), יוצא לי סך הכול 3 טפסים של 867?

 

[האזרח הקטן]

שני דברים אחרונים:
האם יש תאריך ספציפי בו הגופים צריכים ליצור 867 ו106?

במהלך מרץ (לרוב בימים האחרונים של החודש) אתה אמור לקבל את כולם. בחלק מהחברות זה טופס שניתן להוריד באתר האישי.

והאם אני חייב להוסיף את כל ה867 שקיימים (כעיקרון היה לי רווח בחשבון במיטב, רווח בקופ''גלה מחיסכון לכל ילד, והפסד קטן בPEPPER INVEST), יוצא לי סך הכול 3 טפסים של 867?

לא זוכר אם קופל"ג זה 867 או טופס אחר עם ניכוי מס במקור, אבל כן - כל חשבון מאלו שציינת צריך להפיק לך טופס.

 

[michael22]

במהלך מרץ (לרוב בימים האחרונים של החודש) אתה אמור לקבל את כולם. בחלק מהחברות זה טופס שניתן להוריד באתר האישי.

לא זוכר אם קופל"ג זה 867 או טופס אחר עם ניכוי מס במקור, אבל כן - כל חשבון מאלו שציינת צריך להפיק לך טופס.

ועל פניו אני אמור להסתדר לבד עם מילוי הטופס למס הכנסה, סך הכול העתק הדבק של נתונים?

 

[האזרח הקטן]

ועל פניו אני אמור להסתדר לבד עם מילוי הטופס למס הכנסה, סך הכול העתק הדבק של נתונים?

החלק של 1322 מנוסח בצורה קצת מבלבלת, יש מדריכי וידאו בגוגל שמפרטים איך למלא אותו. כדאי להיעזר בהם בפעם הראשונה.

 

[michael22]

החלק של 1322 מנוסח בצורה קצת מבלבלת, יש מדריכי וידאו בגוגל שמפרטים איך למלא אותו. כדאי להיעזר בהם בפעם הראשונה.

תודה!

 

[FIYaacov]

רווח בקופ''גלה מחיסכון לכל ילד

שים לב שרווח מקופת גמל להשקעה לא הולך לטופס 1322 ולא ניתן לקזז אותו נגד הפסדי הון, אלא יש שדה משלו בטופס 135.

 

[paskar]

כל ה867 שקיימים (כעיקרון היה לי רווח בחשבון במיטב, רווח בקופ''גלה מחיסכון לכל ילד, והפסד קטן בPEPPER INVEST), יוצא לי סך הכול 3 טפסים של 867?

אגב, אם לא משכת מגה"ש, הרווח הרשום הוא 0.

 

[מתכנת]

אם אין לך חובת הגשה, 135 + 1322 מספיקים (למיטב ידיעתי).

יש לו דיבידנדים ומס שנוכה בחול.
הוא צריך גם טופס 1324

לפי החוק היבש אם היו לך הכנסות מחו"ל, אתה מחויב לדווח עליהם ב1324

האם זה נכון גם במידה וכל ההכנסות מחול מופיעות ב 867 המצורף לדוח ? (אין ברוקר זר)

אם הבנתי נכון מהדוגמה שלך בנספח ד - 1324 שדה 431 רשמת את המס שנוכה בחול, זה המקום היחיד שבו זה נרשם, השדה אינו מועבר לטופס הראשי, אז חייבים למלא 1324 ולו בשביל לקבל את הזיכוי מס זר.
נכון ?!

ועוד שאלה, אתה יודע האם אפשר להגיש דוח מקוצר 135 יחד עם 1324 במידה וכל ההכנסות מופיעות ב 867 כנ״ל ?

 

[FIYaacov]

אם הבנתי נכון מהדוגמה שלך בנספח ד - 1324 שדה 431 רשמת את המס שנוכה בחול, זה המקום היחיד שבו זה נרשם, השדה אינו מועבר לטופס הראשי, אז חייבים למלא 1324 ולו בשביל לקבל את הזיכוי מס זר.
נכון ?!

נכון.

ועוד שאלה, אתה יודע האם אפשר להגיש דוח מקוצר 135 יחד עם 1324 במידה וכל ההכנסות מופיעות ב 867 כנ״ל ?

בהחלט ניתן.

 

[מתכנת]

@FIYaacov
תודה.
אם היו רק דיב׳ ללא רווחי/הפסדי הון, הטופס 1322 מיותר ונשארנו עם 1324 בלבד ?