הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי

hp1

משתמש ותיק
הצטרף ב
14/6/15
הודעות
98
דירוג
130
הי,
במהלך חיפוש באינטרנט בנושא החזר מס נתקלתי בציטוט הבא:
"נקודות זיכוי מתקבלות במהלך השנה השוטפת באמצעות תלוש השכר או הפנסיה. הכנסות שלא מגיעות לסף המס מותירות , בדרך כלל, נקודות זיכוי לא מנוצלות. את נקודות הזיכוי ניתן לקבל כהחזר מהמס ששולם בשל רווחי הון."

כלומר, אם אחד מבני הזוג לא מנצל את נקודות הזיכוי שלו בשכר, אפשר לקזז רווחי הון עם נקודות הזיכוי הלא המנוצלות האלה. לאחר חיפוש נוסף, ראיתי מספר אזכורים נוספים ברשת התומכים בכך ואף מרחיבים מעט (לדוגמא, http://www.soraya.co.il/article.php?id=132).
רציתי להביא לידיעת הפורום את הנושא. כמו כן, אשמח לדעת אם מישהו קיבל החזר מס ע"ב הקיזוז הנ"ל.
 
נערך לאחרונה ב:

yossik

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
10,299
דירוג
11,730
@hp1
הנושא מעניין. אני חושב שהייתה התיחסות לנושא כאן בפורום אבל זה היה כבדרך אגב.
בדקתי את הלינק שצירפת, נראה אמין כי התשובה ניתנה ע"י רו"ח.
התשובה ניתנה בשנת 2006 ומאז זרמו המון מים בירקון ויכול להיות שחוקי המס השתנו מאז.
האם אפשר לעשות מאמץ משותף ושעוד חברים יחרשו את הרשת למציאת מקור עדכני יותר.
תודה
 

hp1

משתמש ותיק
הצטרף ב
14/6/15
הודעות
98
דירוג
130
@yossik, התחלתי בתהליך של החזר מס (כולל טפסי 867)לפני כשבועיים. ביררתי לפני כן מול המשרד
איתו התחלתי בתהליך את הנקודה הנ"ל והנציג שלהם אמר שאין כזה דבר. שלחתי
להם כמה לינקים בנושא, לדוגמא:

http://www.hon-hozer.co.il/?CategoryID=193&ArticleID=296
"נקודות זיכוי מתקבלות במהלך השנה השוטפת באמצעות תלוש השכר או הפנסיה. הכנסות שלא מגיעות לסף המס מותירות , בדרך כלל, נקודות זיכוי לא מנוצלות. את נקודות הזיכוי ניתן לקבל כהחזר מהמס ששולם בשל רווחי הון. "
http://www.betabursa.co.il/#!-echzermas/c9ug
"ניתן לנצל נקודות זיכוי כנגד הכנסות מרווח הון במידה ולא נוצלו במלואם כנגד הכנסה אחרת"

הם אמרו שיבררו מול רואה החשבון של המשרד. אני מחכה לתשובה. אעדכן
כשאקבל. כמובן שאשמח אם מישהו יתרום מנסיונו\ידע שלו.
 

חלכאי

משתמש ותיק
הצטרף ב
10/2/15
הודעות
842
דירוג
799
מנסיון - כן זה אפשרי, בשנים עברו, בהן הייתה לי הכנסה נמוכה משכר עבודה, הגשתי דוח שנתי וקיבלתי החזר על בסיס נקודת הזיכוי האישיות.
(לא יודע מה קורה בסיטואציה של בני זוג).
 

hp1

משתמש ותיק
הצטרף ב
14/6/15
הודעות
98
דירוג
130
היום קיבלתי תשובה מרואה החשבון (ערכתי אותה):
--
בעיקרון ניתן לקזז נקודות זיכוי לא מנוצלות כנגד רווח הון ולמעשה כנגד כל הכנסה מכל מקור שהוא.
אבל עבור בני זוג, הכנסות פסיביות כגון רווחי הון מיוחסות לבעל ההכנסה הגבוהה ביותר. רק אם בעל ההכנסה הגבוהה מביניכם לא היה מגיעה לחבות מס , ניתן היה לנצל את עודף נקודות הזיכוי לקיזוז מרווחי הון.
--
הייתי צריך לנחש שסתמו את הפינה הזו... :'(
 

Yevgeny

משתמש בכיר
הצטרף ב
4/2/15
הודעות
3,223
דירוג
7,050
@adamshalev נקודה מעניינת שמרק עוגיות העלתה שרלווטנית לפורשים:
עד כמה שידוע לי אכן אפשר לקזז נקודות זיכוי מרווחי הון. בגלל זה ממליצים לפורשים להגיש דוחות מס, כי אין להם הכנסה לקזז מולה רווחי הון ואם לא יגישו דוח נקודות הזיכוי שלהם ישארו לא מנוצלות.
 

מרק עוגיות

משתמש בכיר
הצטרף ב
4/6/15
הודעות
2,715
דירוג
4,720
אני רק מדגישה שזה לא מנסיון אלא מקריאה פה ושם, כדאי לוודא למי שמתכוון להסתמך על זה.
 

מתכנת

מודרטור
הצטרף ב
10/2/16
הודעות
8,904
דירוג
7,931
עד כמה שידוע לי אכן אפשר לקזז נקודות זיכוי מרווחי הון. בגלל זה ממליצים לפורשים להגיש דוחות מס, כי אין להם הכנסה לקזז מולה רווחי הון ואם לא יגישו דוח נקודות הזיכוי שלהם ישארו לא מנוצלות.
עד כמה שידוע לי זה נכון, אאל"ט היו על זה דיונים כאן.
אם אכן זה נכון אז רלוונטי גם לגבי חל"ת וגם בשלב הצבירה, אפשר לנצל למטרת איזון או לבצע פעולה הפוכה ממגן מס, מכירה ברווח וקניה מחדש, את הרווח לקזז מול נקודות זיכוי.
במילים אחרות, בכל שנה שיש נקודות זיכוי לא מנוצלות אפשר לעשות מגן מס הפוך.

זהירות: יש סיכוי שאנו טועים.
 

Sinister

משתמש בכיר
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
1,232
דירוג
1,768
בבדיקה מול הרו"ח שלי עליה אני סומך אנו לא טועים.
רגע רגע (יכול להיות גם שממש לא הבנתי אתכם), הרי לכל אזרח ישראלי יש 2.25 נקודות זיכוי במס הכנסה. נניח שפלוני יצא לפרישה מוקדמת (או שהוא סטודנט וחי ממלגה, או שהוא נסע לפוסט דוק של כמה שנים בחו"ל), האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
 

שודד הפינג פונג

משתמש ותיק
הצטרף ב
16/1/16
הודעות
872
דירוג
1,359
ממה שידוע לי כפנסיונר ניתן לקבל החזר מס של עד ל - 12,000 בשנה על רווחי הון מני"ע.
 

אורי ג.

משתמש בכיר
הצטרף ב
10/8/15
הודעות
16,409
דירוג
22,383
, האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
למיטב הבנתי, כן. אני גם מתכוון לבדוק זאת לשנת המס של 2016.
 

TunaGolem

משתמש בכיר
הצטרף ב
27/9/15
הודעות
7,880
דירוג
8,120
נניח שפלוני יצא לפרישה מוקדמת (או שהוא סטודנט וחי ממלגה, או שהוא נסע לפוסט דוק של כמה שנים בחו"ל), האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
אזהרה לאזרחי ארה"ב:
פעולת צמצום מס כזו, עשויה לחייב אתכם במס עודף בארה"ב.
 

ETL

משתמש ותיק
הצטרף ב
27/2/15
הודעות
577
דירוג
889
מישהו שהזדכה על מס רווח הון ששולם כנגד נקודות זיכוי יכול לפרט את התהליך? זה רק הגשת דו"ח כרגיל?
 

ogi

משתמש בכיר
הצטרף ב
10/8/15
הודעות
2,201
דירוג
2,819
רגע רגע (יכול להיות גם שממש לא הבנתי אתכם), הרי לכל אזרח ישראלי יש 2.25 נקודות זיכוי במס הכנסה. נניח שפלוני יצא לפרישה מוקדמת (...), האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
כן, מניסיון.
ואם אתה רוצה סימוכין אז הבאתי שלושה כאן.

נ.ב. אאל"ט נקודות הזיכוי הן לפי תושבות ולא לפי אזרחות.
 
נערך לאחרונה ב:

ogi

משתמש בכיר
הצטרף ב
10/8/15
הודעות
2,201
דירוג
2,819
מישהו שהזדכה על מס רווח הון ששולם כנגד נקודות זיכוי יכול לפרט את התהליך? זה רק הגשת דו"ח כרגיל?
אני הזדכיתי כבר כמה פעמים.
להבנתי זה רק הגשת דו"ח כרגיל.
לא הגשתי בעצמי, אלא באמצעות רו"ח, אז לא יודע פרטים נוספים.
 

מתכנת

מודרטור
הצטרף ב
10/2/16
הודעות
8,904
דירוג
7,931
בענין דומה, משיכת קרן השתלמות בלתי נזילה (לפני וותק של 6 שנים) חייבת במס שולי על כל הסכום, מי שברשותו נקודות זיכוי לא מנוצלות יכול לנצל זאת ולמשוך לפני הזמן ללא תשלום מס / מס מופחת.
 

מרק עוגיות

משתמש בכיר
הצטרף ב
4/6/15
הודעות
2,715
דירוג
4,720
משיכת קרן השתלמות בלתי נזילה (לפני וותק של 6 שנים) חייבת במס שולי על כל הסכום,
רגע, אז מי שפרש מעבודה או מרוויח מאד מעט יכול למשוך מקרן לא נזילה ולא לשלם כלום? הרי המס השולי שלו הוא אפס, גם בלי לקחת בחשבון נקודות זיכוי.
 

מתכנת

מודרטור
הצטרף ב
10/2/16
הודעות
8,904
דירוג
7,931
המס השולי שלו הוא אפס,
המס שולי אף פעם לא 0%, המינימום זה 10%.
נקודות זיכוי 2.25 זה משהו שזכאי כל אזרח ולכן אפקטיבית הכנסה של עד 60K~ בשנה פטורה ממס
רגע, אז מי שפרש מעבודה או מרוויח מאד מעט יכול למשוך מקרן לא נזילה ולא לשלם כלום?
כאמור רק אם ההכנסות באותה שנה יחד עם המשיכה נמוכות מ 60K~
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
B הפחתת מס רכישה על דירות להשקעה ל- 5% שוק ההון 0
guesto הפחתת ניכוי דיבידנדים במקור מיסים 2
ל הפחתת דמי ניהול בביטוח מנהלים שוק ההון 15
Yuval328 הפחתת דמי ניהול בפנסיה צרכנות פיננסית 6
hommie הפחתת ריבית פד נדל"ן 0
A הפחתת דמי ניהול בקופת גמל צרכנות פיננסית 2
G ממה נלקח % מס מקרנות מחקות? שוק ההון 15
S הצהרת הון לאחר מעבר לברוקר זר/החזר מס מיסים 9
Homer ביטול מס רווחי הון אוף טופיק 41
ס שינוי מסיבי במבנה התיק והימנעות מאירועי מס שוק ההון 11
ה דיון ו(אולי)רעיון לפוסט בבלוג: האם נכון שבעוד מס' עשורים יהיו בישראל לא מעט מיליונרים? אוף טופיק 24
P מתי צריך להגיש מס רווח הון? מיסים 16
G ניכוי מס במקור דיבידנדים IBKR שוק ההון 1
RumpSteak החזר מס (עקב ביטוח חיים פרטי) לזוג נשוי - הגשה ביחד או בנפרד? מיסים 1
Liron2035 מס על דיבידנד אירי לאזרח ישרלי דרך ברוקר אמריקאי שוק ההון 7
א החזר מס מיסים 19
D מס שנוכה במקור אצל מדינה שלישית מיסים 7
eeyore בסיס מס שבח לדירה ישנה נדל"ן 21
R האם ייתכן שבמשיכה בפרישה מוקדמת יהיה עדיף לשלם מס שולי? מיסים 5
T שאלה קטנה על מס רווח ריאלי פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
L האם זה אירוע מס? מיסים 10
נ קבלתי החזר מס בסוף החודש אחרי מכירה בהפסד מיסים 5
C משיכת כספי פיצויים פטורים משפיע על פטור מס עתידי? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
unrealx טעות בחישוב מס בתלושי שכר אחרונים - איך מתקנים? מיסים 5
O מספר חשבון בנק במס הכנסה להחזר מס מיסים 0
מתכנת רשות המסים תעביר באופן יזום החזרי מס לכ-1,900 הורים לילדים עם מוגבלות שלא מימשו את זכאותם להקלה במס של 2 נקודות זיכוי מיסים 18
S הפרדת כספים עם חבות מס שונה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 16
Y מה דעתכם על התכנון מס הבא? [כספי פיצויים] מיסים 15
ע אחוז מס רווחי הון בפרישה מוקדמת - איפה אני טועה מיסים 0
ברק א. מס בשיעור של 41% על רווח לא ממומש בקרנות איריות שוק ההון 14
Z האם יש מס רכישה על אירוע גביית דירה משועבדת בגין מלווה שלא נפרע? נדל"ן 0
Z האם יש מס רכישה על אירוע גביית דירה משועבדת בגין מלווה שלא נפרע? פוסטים מאיכות נמוכה 0
klayhamn כמה מס משלמים על דבר כזה? פוסטים מאיכות נמוכה 2
E דמי אחזקת רכב או החלפת ההטבה בשכר ברוטו גבוה יותר בגובה דמי החזקת הרכב, מה עדיף מבחינת מס? מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 5
A מס על השכרת דירה אם זו הדירה היחידה בבעלות נדל"ן 2
S 25 אחוז מס על רווחיי הון מיסים 9
ב שאלה לגבי סעיפי "הרווח הריאלי" בטופס 1399 - עסקת מס שבח. מיסים 0
M האם כדאי לי להגיש דוח מס ,לפי ה867 שקיבלתי ? מיסים 2
O שאלה לגבי מס על ריבית בארה"ב. מיסים 21
T החזר מס - האם הרשות יכולה לטעות? מיסים 9
T מס ירושה הבהרה שוק ההון 1
S גלגול מגן מס משנה לשנה מיסים 3
S מגן מס מיסים 5
נ החזרי מס על עבודה ב2021 מיסים 1
yossik 100% מס על דיבידנד מיסים 2
ס טופס 867 מס שלילי ששולם בחו"ל? מיסים 2
G תיק מס’ 9: השקעות עבור ילד בכיתה ב’ שוק ההון 7
E שאלה היפותטית לגבי חבות מס הכנסה + בט"ל למי שעובד חלק מהשנה מיסים 5
R ניכוי מס במקור בהעברה בנקאית לזירת קריפטו השקעות אלטרנטיביות 6
ה ערעור על שומת מס הכנסה מיסים 7

נושאים דומים

למעלה