הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי

hp1

משתמש ותיק
הצטרף ב
14/6/15
הודעות
98
דירוג
129
הי,
במהלך חיפוש באינטרנט בנושא החזר מס נתקלתי בציטוט הבא:
"נקודות זיכוי מתקבלות במהלך השנה השוטפת באמצעות תלוש השכר או הפנסיה. הכנסות שלא מגיעות לסף המס מותירות , בדרך כלל, נקודות זיכוי לא מנוצלות. את נקודות הזיכוי ניתן לקבל כהחזר מהמס ששולם בשל רווחי הון."

כלומר, אם אחד מבני הזוג לא מנצל את נקודות הזיכוי שלו בשכר, אפשר לקזז רווחי הון עם נקודות הזיכוי הלא המנוצלות האלה. לאחר חיפוש נוסף, ראיתי מספר אזכורים נוספים ברשת התומכים בכך ואף מרחיבים מעט (לדוגמא, http://www.soraya.co.il/article.php?id=132).
רציתי להביא לידיעת הפורום את הנושא. כמו כן, אשמח לדעת אם מישהו קיבל החזר מס ע"ב הקיזוז הנ"ל.
 
נערך לאחרונה ב:

yossik

מודרטור
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
10,015
דירוג
11,466
@hp1
הנושא מעניין. אני חושב שהייתה התיחסות לנושא כאן בפורום אבל זה היה כבדרך אגב.
בדקתי את הלינק שצירפת, נראה אמין כי התשובה ניתנה ע"י רו"ח.
התשובה ניתנה בשנת 2006 ומאז זרמו המון מים בירקון ויכול להיות שחוקי המס השתנו מאז.
האם אפשר לעשות מאמץ משותף ושעוד חברים יחרשו את הרשת למציאת מקור עדכני יותר.
תודה
 

hp1

משתמש ותיק
הצטרף ב
14/6/15
הודעות
98
דירוג
129
@yossik, התחלתי בתהליך של החזר מס (כולל טפסי 867)לפני כשבועיים. ביררתי לפני כן מול המשרד
איתו התחלתי בתהליך את הנקודה הנ"ל והנציג שלהם אמר שאין כזה דבר. שלחתי
להם כמה לינקים בנושא, לדוגמא:

http://www.hon-hozer.co.il/?CategoryID=193&ArticleID=296
"נקודות זיכוי מתקבלות במהלך השנה השוטפת באמצעות תלוש השכר או הפנסיה. הכנסות שלא מגיעות לסף המס מותירות , בדרך כלל, נקודות זיכוי לא מנוצלות. את נקודות הזיכוי ניתן לקבל כהחזר מהמס ששולם בשל רווחי הון. "
http://www.betabursa.co.il/#!-echzermas/c9ug
"ניתן לנצל נקודות זיכוי כנגד הכנסות מרווח הון במידה ולא נוצלו במלואם כנגד הכנסה אחרת"

הם אמרו שיבררו מול רואה החשבון של המשרד. אני מחכה לתשובה. אעדכן
כשאקבל. כמובן שאשמח אם מישהו יתרום מנסיונו\ידע שלו.
 

חלכאי

משתמש ותיק
הצטרף ב
10/2/15
הודעות
833
דירוג
786
מנסיון - כן זה אפשרי, בשנים עברו, בהן הייתה לי הכנסה נמוכה משכר עבודה, הגשתי דוח שנתי וקיבלתי החזר על בסיס נקודת הזיכוי האישיות.
(לא יודע מה קורה בסיטואציה של בני זוג).
 

hp1

משתמש ותיק
הצטרף ב
14/6/15
הודעות
98
דירוג
129
היום קיבלתי תשובה מרואה החשבון (ערכתי אותה):
--
בעיקרון ניתן לקזז נקודות זיכוי לא מנוצלות כנגד רווח הון ולמעשה כנגד כל הכנסה מכל מקור שהוא.
אבל עבור בני זוג, הכנסות פסיביות כגון רווחי הון מיוחסות לבעל ההכנסה הגבוהה ביותר. רק אם בעל ההכנסה הגבוהה מביניכם לא היה מגיעה לחבות מס , ניתן היה לנצל את עודף נקודות הזיכוי לקיזוז מרווחי הון.
--
הייתי צריך לנחש שסתמו את הפינה הזו... :'(
 

Yevgeny

משתמש בכיר
הצטרף ב
4/2/15
הודעות
3,222
דירוג
7,042
@adamshalev נקודה מעניינת שמרק עוגיות העלתה שרלווטנית לפורשים:
עד כמה שידוע לי אכן אפשר לקזז נקודות זיכוי מרווחי הון. בגלל זה ממליצים לפורשים להגיש דוחות מס, כי אין להם הכנסה לקזז מולה רווחי הון ואם לא יגישו דוח נקודות הזיכוי שלהם ישארו לא מנוצלות.
 

מרק עוגיות

משתמש בכיר
הצטרף ב
4/6/15
הודעות
2,712
דירוג
4,716
אני רק מדגישה שזה לא מנסיון אלא מקריאה פה ושם, כדאי לוודא למי שמתכוון להסתמך על זה.
 

מתכנת

מודרטור
הצטרף ב
10/2/16
הודעות
8,605
דירוג
7,584
עד כמה שידוע לי אכן אפשר לקזז נקודות זיכוי מרווחי הון. בגלל זה ממליצים לפורשים להגיש דוחות מס, כי אין להם הכנסה לקזז מולה רווחי הון ואם לא יגישו דוח נקודות הזיכוי שלהם ישארו לא מנוצלות.
עד כמה שידוע לי זה נכון, אאל"ט היו על זה דיונים כאן.
אם אכן זה נכון אז רלוונטי גם לגבי חל"ת וגם בשלב הצבירה, אפשר לנצל למטרת איזון או לבצע פעולה הפוכה ממגן מס, מכירה ברווח וקניה מחדש, את הרווח לקזז מול נקודות זיכוי.
במילים אחרות, בכל שנה שיש נקודות זיכוי לא מנוצלות אפשר לעשות מגן מס הפוך.

זהירות: יש סיכוי שאנו טועים.
 

Sinister

משתמש בכיר
הצטרף ב
24/1/15
הודעות
1,232
דירוג
1,766
בבדיקה מול הרו"ח שלי עליה אני סומך אנו לא טועים.
רגע רגע (יכול להיות גם שממש לא הבנתי אתכם), הרי לכל אזרח ישראלי יש 2.25 נקודות זיכוי במס הכנסה. נניח שפלוני יצא לפרישה מוקדמת (או שהוא סטודנט וחי ממלגה, או שהוא נסע לפוסט דוק של כמה שנים בחו"ל), האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
 

שודד הפינג פונג

משתמש ותיק
הצטרף ב
16/1/16
הודעות
872
דירוג
1,357
ממה שידוע לי כפנסיונר ניתן לקבל החזר מס של עד ל - 12,000 בשנה על רווחי הון מני"ע.
 

TunaGolem

משתמש בכיר
הצטרף ב
27/9/15
הודעות
7,880
דירוג
8,115
נניח שפלוני יצא לפרישה מוקדמת (או שהוא סטודנט וחי ממלגה, או שהוא נסע לפוסט דוק של כמה שנים בחו"ל), האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
אזהרה לאזרחי ארה"ב:
פעולת צמצום מס כזו, עשויה לחייב אתכם במס עודף בארה"ב.
 

ETL

משתמש ותיק
הצטרף ב
27/2/15
הודעות
577
דירוג
886
מישהו שהזדכה על מס רווח הון ששולם כנגד נקודות זיכוי יכול לפרט את התהליך? זה רק הגשת דו"ח כרגיל?
 

ogi

משתמש בכיר
הצטרף ב
10/8/15
הודעות
2,198
דירוג
2,807
רגע רגע (יכול להיות גם שממש לא הבנתי אתכם), הרי לכל אזרח ישראלי יש 2.25 נקודות זיכוי במס הכנסה. נניח שפלוני יצא לפרישה מוקדמת (...), האם יכול להיות שהוא יכול להימנע מלשלם כ-6k בשנה מס רווחי הון?
כן, מניסיון.
ואם אתה רוצה סימוכין אז הבאתי שלושה כאן.

נ.ב. אאל"ט נקודות הזיכוי הן לפי תושבות ולא לפי אזרחות.
 
נערך לאחרונה ב:

ogi

משתמש בכיר
הצטרף ב
10/8/15
הודעות
2,198
דירוג
2,807
מישהו שהזדכה על מס רווח הון ששולם כנגד נקודות זיכוי יכול לפרט את התהליך? זה רק הגשת דו"ח כרגיל?
אני הזדכיתי כבר כמה פעמים.
להבנתי זה רק הגשת דו"ח כרגיל.
לא הגשתי בעצמי, אלא באמצעות רו"ח, אז לא יודע פרטים נוספים.
 

מתכנת

מודרטור
הצטרף ב
10/2/16
הודעות
8,605
דירוג
7,584
בענין דומה, משיכת קרן השתלמות בלתי נזילה (לפני וותק של 6 שנים) חייבת במס שולי על כל הסכום, מי שברשותו נקודות זיכוי לא מנוצלות יכול לנצל זאת ולמשוך לפני הזמן ללא תשלום מס / מס מופחת.
 

מרק עוגיות

משתמש בכיר
הצטרף ב
4/6/15
הודעות
2,712
דירוג
4,716
משיכת קרן השתלמות בלתי נזילה (לפני וותק של 6 שנים) חייבת במס שולי על כל הסכום,
רגע, אז מי שפרש מעבודה או מרוויח מאד מעט יכול למשוך מקרן לא נזילה ולא לשלם כלום? הרי המס השולי שלו הוא אפס, גם בלי לקחת בחשבון נקודות זיכוי.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
B הפחתת מס רכישה על דירות להשקעה ל- 5% שוק ההון 0
guesto הפחתת ניכוי דיבידנדים במקור מיסים 2
ל הפחתת דמי ניהול בביטוח מנהלים שוק ההון 15
Yuval328 הפחתת דמי ניהול בפנסיה צרכנות פיננסית 6
hommie הפחתת ריבית פד נדל"ן 0
A הפחתת דמי ניהול בקופת גמל צרכנות פיננסית 2
ה ערעור על שומת מס הכנסה מיסים 3
M מס על דירה להשכרה - משנה על מי החוזה? מיסים 1
I בחינת כדאיות החלפת קרן: מיסוי ריאלי מול דחיית מס שוק ההון 1
S התחשבות במדרגות מס הכנסה לצורך אופטימיזציית מס מיסים 14
1 מס' שאלות לגביי טופס 867 עם דיבידנים בחו"ל ובארץ + משיכת כספים מקופ"ג מיסים 31
W החזר מס כשמוכרים דירה ורוכשים דירה עם תיווך מיסים 1
Y בעולם ללא מס רווח הון שוק ההון 54
ע מס רווחי הון ועוסק פטור מיסים 3
ח מס שבח מכירה של כמה דירות מיסים 0
מ תיקון דוחות מס בעקבות הפסד הון שלא דווח מיסים 3
א חברות אמינות שמטפלות בהחזר מס לשכירים ומה לשאול. אוף טופיק 7
I החזר מס- הכללה של מיסים ששולמו במשיכת כספי פיצויים מיסים 1
D משיכת כספי פנסיה ללא מס פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
ט מס דיבידנד בIRA - הבהרה מיסים 6
Z אם נישום הרוויח בשנה 4x בארץ ונוכה מס במקור 1x. כמו כן מציג הנישום טופס רווח/הפסד שנתי מברוקר זר המראה שמימש הפסדים נטו בסך 2x. הנישום מבקש החזר 0.5x. מיסים 6
Z האם טופס מס שנתי שמקבלים מibkr (או ברוקר אמריקאי אחר) כולל רק רווח /הפסד ממומש או גם לא ממומש? פוסטים מאיכות נמוכה 5
M שאלת קיזוז מס רווח הון והפסד מניה שוק ההון 9
W האם ניתן להגיש טפסי החזר מס בשנית מיסים 2
S מס על חשבון בוקר בחו״ל ארה״ב מיסים 8
H מימוש אופציות, מס יסף ושני חשבונות בנק מיסים 8
I תיאום מס לשכיר - זיכוי עבור תשלום לריסק פרטי ומטריה ביטוחית צרכנות פיננסית 7
K החזר מס כשכיר - לא סגור מה לעשות. מיסים 1
N האם חייב לשלם מס קריפטו? אזרחות פורטוגלית השקעות אלטרנטיביות 2
S העברת השקעות מפוליסת חיסכון לחשבון עצמאי בפסגות - האם מחוייבים בתשלום מס? שוק ההון 1
Y מס רכישה + מס שכ"ד לזוג כאשר לאחד מבני הזוג יש בעלות הדירה אחרת נדל"ן 1
H טופס 135 - מס יסף כחלק מסך המס שנוכה מהמשכורת מיסים 3
ס תיאום מס סולידי (עם מומחי מס וללא תשלום) מיסים 12
T מס על מכירת מניות בשילוב עם משכורת מיסים 5
ה בקשה להחזר מס למי שלא עשה בקשה לתיאום מס מיסים 10
I שאלות בנושא דו"ח מס שנתי לשכיר, וסיכום רווחים/הפסדים בetrade מיסים 3
B גידור נגד מס ירושה אמריקאי מיסים 21
Y עבור איזה סכום הייתם מגישים דו"חות כדי לקבל החזר מס מיסים 9
י דוח מס הכנסה (מסחר מניות) מיסים 5
N אופטימיזציית מס לחסכונות פנסיונים של אזרחים אמריקאיים שמתגוררים בארץ פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
Benjamin W נשיא ארה"ב מתכנן להעלות את מס רווחי ההון ל 43% אוף טופיק 100
D החזרי מס - הכנסות משכר דירה מיסים 4
Y החזר מס רווחי הון בגין נקודות זיכוי (שחלקן רק בעבור יגיעה אישית) מיסים 6
amoramio תיאום מס - שכירים מיסים 3
ש החזרי מס סעיף 46 מיסים 14
ה מס לחייל משוחרר מיסים 11
I זיכוי מס בגין תשלום לביטוח חיים\אובדן כושר עבודה לשכירים (שלא דרך תלוש השכר) צרכנות פיננסית 8
Y קיזוז הפסד בקופות גמל להשקעה מול מס מהכנסה ממשכורת מיסים 1
S שאלה על תשלום מס יסף (מילוי טופס 135 - דו"ח מס שנתי מקוצר) בעקבות מימוש אופציות. האם אני חייב? מיסים 13
O מס רווחי הון ופיזור השקעות מיסים 4

נושאים דומים

למעלה