הי,
מצטער אם זה כבר עלה אבל לא מצאתי בחיפוש
ראיתי לאחרונה שמייבאים לארץ את ההמצאה האמריקאית - Donor advised fund - קרן שיתוף תורמים.
הראיון הוא שאפשר לתרום כסף או נכסים (מניות\נדלן\אחר) לקרן מיוחד בניהולך שמיועד לתרומות. במועד ההעברה מקבלים זיכוי עבור התרומה. הכסף שבקרן בסוף צריך להגיע לעמותות מוכרות אבל עד שאתה מעביר אתה גם יכול להשקיע אותו בתוך הקרן.
הקטע הוא שכשמעבירים נכסים- מקבלים זיכוי עבור הערך של הנכס ביום ההעברה וגם אם יש רווח אין צורך לשלם מס רווח הון.
למי שמחזיק מניות שעלו ובכל מקרה רוצה לתרום לצדקה נשמע כמו win-win. במקום לתרום מזומן הוא יכול לתרום את אותו ערך במניות. ואז אפשר להעביר את המזומן שהיה תורם בחזרה לתיק ההשקעות ולקנות את המניות בחזרה הפעם עם עלות (cost basis) יותר גבוה. ככה כשהוא בסוף רוצה למכור אותם יהיה פחות מס רווח הון.
בנוסף זה יכול להיות דרך טובה לעשות איזון מחדש לתיק - נגיד שיש מניות שרוצים למכור אבל לא רוצים לשלם מס רווח הון.
נשמע טוב מדי. what's the catch?
מצטער אם זה כבר עלה אבל לא מצאתי בחיפוש
ראיתי לאחרונה שמייבאים לארץ את ההמצאה האמריקאית - Donor advised fund - קרן שיתוף תורמים.
הראיון הוא שאפשר לתרום כסף או נכסים (מניות\נדלן\אחר) לקרן מיוחד בניהולך שמיועד לתרומות. במועד ההעברה מקבלים זיכוי עבור התרומה. הכסף שבקרן בסוף צריך להגיע לעמותות מוכרות אבל עד שאתה מעביר אתה גם יכול להשקיע אותו בתוך הקרן.
הקטע הוא שכשמעבירים נכסים- מקבלים זיכוי עבור הערך של הנכס ביום ההעברה וגם אם יש רווח אין צורך לשלם מס רווח הון.
למי שמחזיק מניות שעלו ובכל מקרה רוצה לתרום לצדקה נשמע כמו win-win. במקום לתרום מזומן הוא יכול לתרום את אותו ערך במניות. ואז אפשר להעביר את המזומן שהיה תורם בחזרה לתיק ההשקעות ולקנות את המניות בחזרה הפעם עם עלות (cost basis) יותר גבוה. ככה כשהוא בסוף רוצה למכור אותם יהיה פחות מס רווח הון.
בנוסף זה יכול להיות דרך טובה לעשות איזון מחדש לתיק - נגיד שיש מניות שרוצים למכור אבל לא רוצים לשלם מס רווח הון.
נשמע טוב מדי. what's the catch?