מילוי טפסים רווחי הון - מכשירים פיננסיים לא סחירים

[Robert]

הי, שאלה שלא ברורה לי במילוי טפסים למס הכנסה
אני משקיע דרך בתי השקעות וגם סוחר בפורקס- חברה ישראלית. ברצוני לעשות תיאום מס/קיזוז הפסדים. את רווחי הון מבתי השקעות אני ממלא בטופס 1301 שדה 141, וגם ממלא טופס 1322 רווחים והפסדים ממסחר בבתי השקעות + טופס 1344.
בדוח 867 מחברת פורקס, רשום מכשירים פיננסיים לא סחירים (את הדוח שקיבלתי הינו בש"ח אך בפועל אני סוחר במט"ח). מה השדה שאני צריך למלא בטופס 1301 על רווחים/הפסדים ממסחר בפורקס (חברת פורקס שנמצאת בישראל - atrade), והאם יש טפסים נוספים שבהם אני רושם רווח/הפסד ממסחר ב מכשירים פיננסיים לא סחירים.

תודה

 

[FIYaacov]

יכול לצרף צילום של האזור הרלוונטי בטופס 867?

בגדול בתנאי שקנית ומכרת רק מטח (לא נגזרים של מטח), אז לא אמור לחול מס, אלא אם אתה נחשב סוחר בעיני מס הכנסה, אבל אז הם כבר יעדכנו אותך לגבי הסטטוס הזה.

 

[Robert]

יש לי טופס מהם שרשום (במקום טופס 867) - אישור ניכוי מס במקור רווחי הון ממכשירים פיננסיים לא סחירים לשנת מס. כמו כן יש טבלה המפרטת: סך כל רווחים, סך כל הפסדים, מחזור פעילות ומס שנוכה במקור (הם מנכים 25% מס).
לצערי לא הצלחתי (ניסיתי) להוסיף צילום לפורום

 

[FIYaacov]

יש לי טופס מהם שרשום (במקום טופס 867) - אישור ניכוי מס במקור רווחי הון ממכשירים פיננסיים לא סחירים לשנת מס. כמו כן יש טבלה המפרטת: סך כל רווחים, סך כל הפסדים, מחזור פעילות ומס שנוכה במקור (הם מנכים 25% מס).
לצערי לא הצלחתי (ניסיתי) להוסיף צילום לפורום

הבנתי.
רווחים לא ממלאים בטופס 1301, אלא בנספח רווח הון בלבד.
את המחזור מניירות לא סחירים כן ממלאים בטופס 1301 בשדה 056, כמו כן בשדה 054 צריך למלא כמה נספחי רווח הון מולאו.

 

[Robert]

FIYaacov, תודה. כן, את החלק הנ"ל אני הבנתי. מה שלא הבנתי זה איפה אני ממלא רווחים והפסדים מניירות לא סחירים (מסחר בפורקס), האם יש שדה מוגדר לזה בטופס 1301? בטופס 1322 - ניירות ערך סחירים אני ממלא רק רווחים/הפסדים מבתי השקעות. האם אני צריך לשים גם מסחר מפורקס בטופס 1322 או שיש טופס אחר?​

 

[FIYaacov]

האם אני צריך לשים גם מסחר מפורקס בטופס 1322 או שיש טופס אחר?

בטופס 867 לרוב כתוב לאיפה להעביר כל נתון.

לנכסים לא סחירים יש את טופס 1399י במקום טופס 1322.

אם תוכל לצלם את החלק הרלוונטי מה867, אוכל לעזור יותר.

 

[Robert]

FIYaacov צירפתי צילום של הטופס טופס 867 . תודה​

 

[FIYaacov]

FIYaacov צירפתי צילום של הטופס טופס 867 . תודה​

אז דבר ראשון, נראה שאתה חייב בהגשת דוח שנתי מלא:

כמו כן הטופס המתאים הוא 1399י:

נשמע שיש לך הרבה עבודה, כי אני מניח שהיו לך הרבה עסקאות.

עם זאת, לדעתי תמלא טופס 1399י אחד בהסתמך על ה867 ותגיש.

הייתי פונה גם לרו"ח כי יש את הקטע שברגע שזה לא-סחיר יש לדווח על המכירה עד 30 יום אחרי המכירה (ואם היה רווח לשלם מקדמה).