האם נדרש מילוי טפסים של ה-IRS בקניית ETF ארה"ב

[Alex_001]

שלום,
אני מעוניין לקנות ETF כגון SPY או VOO, איני תושב/אזרח ארה"ב.
האם קיים הצורך במילוי טפסים של ה-IRS, במידה וכן, אילו טפסים?
מהי מדיניות המס בארץ בנוגע לרווחי דיבידנד מ-ETF בחו"ל?

תודה.

 

[daat99]

כל מה שאתה צריך זה חשבון שמאפשר לך לרכוש מניות שנסחרות בארצות הברית.
בפתיחת חשבון המסחר הבבנק שלך או בית ההשקעות היו צריכים להחתים אותך על טופס שנקרא W8-BEN שבו אתה מצהיר שאתה אזרח ישראל ללא אזרחות אמריקאית.

מדיניות המס בנוגע לכל החברות האמריקאיות כולל קרנות/תעודות שעוקבות אחריהן היא ניכוי מס במקור על הדיבידנדים בשווי של 25%.
במידה ואתה סוחר דרך חשבון בארץ אז הגוף שדרכו אתה סוחר יבצע ניכוי מס במקור ואתה כנראה לא תהיה חייב להגיש דוחות למס הכנסה בישראל.

קח בחשבון שישנו סיכוי גבוה שאתה תשלם מס עודף וללא הגשת דו"ח תיאום מס בסוף השנה אתה לא תקבל החזרים ממס הכנסה כך שהגשת הדו"חות היא לטובתך אפילו אם אתה לא מחוייב לכך.

 

[adamshalev]

אתה לא צריך להתעסק כלל עם IRS, אבל כן עם מס הכנסה בארץ. אם כל המסחר הוא דרך ברוקר ישראלי או בנק ישראלי אז כל שנה תקבל מהם טופס 867 שיש בו את כל המידע שאתה צריך על המס ששילמת בארץ ובחול וזה גם די קל לקבל החזר מס אם מגיע לך. אם כמוני אתה סוחר דרך ברוקר אמריקאי, אז אין לך טופס 867 ואתה צריך למלא קצת יותר טפסים בהגשת הניירת למס הכנסה, אבל זה לא ביג דיל. במקרה הכי גרוע קח פעם אחת רו״ח ותלמד ממנו איך הוא ממלא את הטפסים.

 

[Alex_001]

תודה רבה ל-daat99 ו-adamshalev על התגובות.