מכירות יחידות מקרן נקובה בדולר - מורווחת בדולר, מופסדת בשקל: מס רווחי הון או מגן מס?

[Gari]

פשוט עוד לא היה לי עדיין מצב כזה:
בברוקר ישראלי (IBI), יש לי קרן אמריקאית נקובה בדולר שקניתי יחידות ממנה די מזמן וכרגע, הדולר ירד מאוד אך המניה ברווח.
והמצב הוא שבמערכת המסחר של IBI (ספארק) - אני רואה הפסד הון כי זה מצב שם בש"ח.
לעומת זאת, בטרייד\במערכת המסחר הזרה של IBI (ibi.orbisfn.io) - אני רואה רווח הון כי זה נקוב בדולר והמניה עלתה מאוד מאז.
אם אני מוכר יחידות מהקרן הזאת - האם זה ייחשב הפסד הון או רווח הון? כלומר אני אשלם מס רווחי הון או אקבל מגן מס?

השאלה היא לאו דווקא לגבי IBI, אני פשוט רושם את הנתון הזה למקרה שהוא רלוונטי.

שאלתי כמובן את IBI, במסחר לניירות ערך זרים והנציג אמר שהוא לא יודע מה קורה במצב כזה כי הוא לא יועץ מס והפנה אותי לרואה חשבון או רשות המיסים.

 

[ירח אפל]

אם אני מוכר יחידות מהקרן הזאת - האם זה ייחשב הפסד הון או רווח הון? כלומר אני אשלם מס רווחי הון או אקבל מגן מס?

במקרה שהנייר עלה בערכו הדולרי, אך ירד בערכו השקלי.
זה אומר שכל הירידה נובעת מהחלשות הדולר ולכן לא מוכרת לצרכי מס.
במקרה הזה לא תרשום רווח או הפסד הון לצרכי מס.

 

[Gari]

במקרה שהנייר עלה בערכו הדולרי, אך ירד בערכו השקלי.
זה אומר שכל הירידה נובעת מהחלשות הדולר ולכן לא מוכרת לצרכי מס.
במקרה הזה לא תרשום רווח או הפסד הון לצרכי מס.

זה גם מה שנראה לי וזה הגיוני אם כל הירידה נובעת מהערך הדולרי.
או שהירידה בדולר והעליה בערך המניה היו רק בגלל ירידת הדולר.
אבל יש פה גם את האלמנט שהערך עלה או ירד בלי קשר לדולר.
בגלל זה יש לי ספק.

דרך אגב: זאת קרן על הביטקוין שקניתי כשהוא היה יותר יקר ממה שקניתי אותו (במונחי דולר)
לא יודע אם זה עוזר או שזה רק עוד יותר מבלבל

 

[ירח אפל]

דרך אגב: זאת קרן על הביטקוין שקניתי כשהוא היה יותר יקר ממה שקניתי אותו (במונחי דולר)

קודם אמרת שהערך הדולרי שלה עלה.
עכשיו אתה אומר שהערך הדולרי ירד וגם הערך השקלי ירד?
במקרה הזה תחשב את הירידה הדולרית ותמיר לשקלים בשער יציג במועד המכירה.
ואז תשווה מול הירידה הנומינלית השקלית.
ההפסד הקטן מבין שניהם, זה מה שירשם לצרכי מס.

 

[Gari]

קודם אמרת שהערך הדולרי שלה עלה.
עכשיו אתה אומר שהערך הדולרי ירד וגם הערך השקלי ירד?
במקרה הזה תחשב את הירידה הדולרית ותמיר לשקלים בשער יציג במועד המכירה.
ואז תשווה מול הירידה הנומינלית השקלית.
ההפסד הקטן מבין שניהם, זה מה שירשם לצרכי מס.

לא סליחה, התבלבלתי בתגובה הקודמת שלי, השנייה.
מה שכתבתי בפעם הראשונה, הראשון בשירשור, זה הנכון: בטרייד הזר ששם זה נקוב בדולר - רואים עלייה (רווח בדולרים).
לעומת במערכת הספארק שנקוב שם בשקלים - שם רואים ירידה (הפסד בש"ח).
כלומר: ערך דולרי עלה, ערך שקלי ירד.

 

[roneng]

כלומר: ערך דולרי עלה, ערך שקלי ירד.

במקרה כזה הרווח/הפסד לצרכי מס הוא 0.