תבנית הגשת דוח שנתי למס הכנסה לשכיר עם השקעות בארץ ובחו"ל

הנושא בפורום 'צרכנות פיננסית' פורסם ע"י adamshalev, ‏24/9/16.

  1. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    קישור למסמך Google Spreadsheet
    (מעודכן לשנת 2016)

    מטרת שרשור זה היא ליצור תבנית בצורת Google Spreadsheet שמתארת בפירוט מלא את כל המסמכים והשדות שצריך למלא בשביל להגיש דוח שנתי למס הכנסה.
    היא מתאימה לאנשים שעונים פחות או יותר על התנאים הבאים:
    - מגישים לבד ללא בן\בת זוג
    - אזרחי ישראל בלבד (ללא אזרחות שניה בפרט לא ארה"ב)
    - שכיר בלבד (ללא הכנסות כעצמאי)
    - עם תיק השקעות רגיל בחשבון בארץ ובחשבון בחו"ל (בפרט ב- Interactive Brokers)
    - ללא הכנסות משבח מנדל"ן או שכר דירה
    - מגישים לשנת המס 2015 בלבד

    זהו work in progress שמבוסס על תובנות שלי בנושא.
    אני מגיש השנה עם רו"ח ואעדכן עם שינויים ותיקונים לתבנית ברגע שאקבל ממנו את הדוח הסופי.

    אשמח לשמוע וליישם הערות ותיקונים.

    @Aranchik מתקשר לשרשור שפתחת.
    תגיד לי אם אתה רוצה שאמזג את השרשורים לאחד.
    אני רוצה שהמיקוד יהיה סביב הפרטים הטכניים של מילוי הדו"ח בלבד.

    הערה נוספת - מעולם לא הגשתי דוח למס הכנסה לבד, תמיד עם רו"ח.
    מי שכן הגיש דוח דומה לבד אשמח אם ישתף אילו פרטים טכניים בתהליך ההגשה רלונטיים שחשוב לדעת (למשל, אני יודע שטפסי ה-PDF שיש באתר רשות המיסים אינם רלוונטיים, שכן על המגיש לבד לעשות זאת דרך האתר, ואז להדפיס את הטפסים שנראים טיפה אחרת, לחתום עליהם ולהגיש לפקיד שומה).

    יש לקחת את התבנית הזאת וכל שאר ההערות בערבון מוגבל, ואין להתייחס לכך כייעוץ מס או כתחליף להתייעצות ברואה חשבון או עורך דין לענייני מס.
    כל שימוש הוא על אחריותכם בלבד.
     
    נערך לאחרונה ב: ‏30/6/17
    מישה, wa11a, qui ו-24 משתמשים נוספים אוהבים את זה.
  2. Yevgeny

    Yevgeny משתמש בכיר

    הצטרף ב:
    ‏4/2/15
    הודעות:
    3,036
    לייקים שהתקבלו:
    6,456
    יש פה הבדל חשוב האם אותו אדם חייב להגיש דוח או שעושה זאת מבחירה.

    רוב השכירים אינם חייבים להגיש, ויכולים לבחור להגיש "בקשה להחזר מס" בדיעבד - לשם כך רק מגישים מסמכים פיזיים.

    מי שחייב להגיש (יש מספר סיבות שונות שיכולות לחייב שכיר להגיש) - מגישים "דוח מס" בשנה הבאה אחרי שנת המס, חובה למלא טפסים באינטרנט (בשנה הראשונה שעושים זאת צריך לפתוח מספר תיק), ואז בנוסף להדפיס ולהגיש פיזית עם כל הנספחים.
     
    מתכנת, Fitch, daat99 ומשתמש נוסף אוהבים את זה.
  3. Yevgeny

    Yevgeny משתמש בכיר

    הצטרף ב:
    ‏4/2/15
    הודעות:
    3,036
    לייקים שהתקבלו:
    6,456
    (עוד הערה - עד היום תמיד הגשתי בעצמי, גם כשזה היה לבחירתי וגם כשהייתי חייב להגיש. בשבילי דרך טובה ללמוד ולבדוק את עצמי הייתה מילוי בעזרת סופרטקס, שהם חינמיים היום, כי אפשר להזין דברים שונים ולראות איך זה בא לידי ביטוי בטפסים הממולאים בסוף שהם מפיקים. ואגב ראיתי שקישרת גם ל-finupp ואישית הייתי מאוד לא מרוצה מהם מבחינת טיפול בתרחיש שטיפה שונה מהסטנדרטי - שזו הייתה הסיבה לנסות אותם ולא סופרטקס מלכתחילה. לפחות הם זיכו אותי על עלות השירות מאוד מהר.)
     
  4. קפה שחור

    קפה שחור משתמש בכיר

    הצטרף ב:
    ‏2/9/16
    הודעות:
    7,162
    לייקים שהתקבלו:
    5,377
    האם "שכיר בעל שליטה" שעובד בחברות שלו זה גם אחד מהתנאים שהטופס מתאים לו?
    אני גם ככה מגיש דוח בעבור החברות ומתאר לעצמי שהנתונים של החברות הם סעיף כלשהו בדוח העצמי (לשכיר) שכתבת, נכון?
     
  5. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    @קפה שחור אני מניח שתצתרך למלא כמה שדות\טפסים נוספים.
     
  6. Yevgeny

    Yevgeny משתמש בכיר

    הצטרף ב:
    ‏4/2/15
    הודעות:
    3,036
    לייקים שהתקבלו:
    6,456
    @adamshalev עכשיו שהסתכלתי על הגליון עצמו, שתי הערות נוספות:
    * למען האמת, לא מאוד ברור לי מה התובנות שהגליון מוסיף מעבר למערכות מילוי כמו זו של מס הכנסה או סופרטקס. או שעצם הניסיון שלך לשחזר אותם בעצמך מלמד אותך? הדבר היחיד שבאמת דורש התייחסות מיוחדות הוא המרכיב של דוחות עבור IB שאינו מטופל אוטומטית בהיעדר טופס 867.
    * בפרט, גם סופרטקס וגם הטופס המקוון של מס הכנסה מחשבים ומציגים לך בעצמם שומת מס צפויה מפורטת מאוד - אין צורך לחשב בעצמך. יותר מזה, בסופרטקס אתה יכול אפילו להזין את השומה שקיבלת בפועל, ועל סמך ההפער הם יכולים במקרים מסוימים להבין את הסיבה להבדל (נגיד הטבה מסוימת שמס הכנסה לא הכירו בה).

    (עריכה: חוץ מזה, אולי תאפשר גם Comment ולא רק צפיה בגיליון, אם אנשים ירצו להתייחס או להעיר לגבי נתון או תא ספציפי).
     
    daat99 אוהב/ת את זה.
  7. חלכאי

    חלכאי משתמש ותיק

    הצטרף ב:
    ‏10/2/15
    הודעות:
    671
    לייקים שהתקבלו:
    601
    הערה שלי.
    מניסיוני, גם אם יש טעות בטפסים שהנישום ממלא זה לא סוף העולם. פקידי המס יותר מתייחסים לטפסים הרשמיים ממקום העבודה ומהברוקר/ בנק. מנסיוני, ברוב הפעמים שהגשתי טפסים הייתה טעות מצד אנשי המס, והייתי צריך לבוא למשרדים של אנשי המס ולהסביר את הטעות. ההתרשמות שלי עד היום הייתה שהם לא מחפשים 'לדפוק' את האזרח ומוכנים להקשיב ולתקן טעויות, אם היו (מקווה שזה ימשיך כך).
    אגב, הגשת דוחות של ברוקר זר יכולה להגדיל את פוטנציאל הטעות, מכיוון שפקידי המס רגילים לעבוד עם טפסים בפורמט המקובל בישראל.
     
    D.Aristocrats, Benjamin Willard ו-daat99 אוהבים את זה.
  8. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    @Yevgeny זה אכן בעיקר כדי ללמוד. אני לא רוצה להיות תלוי במערכת שאני לא מבין בשביל לפתור בעיה שאני לא מבין. אני רוצה להפך, לפתור בעיה שאני מבין עם מערכת שאני מבין.
    אני אבדוק גם את הדוח שסופרטקס מייצר.

    בנוסף כפי שציינת, זה לא פותר את סוגיית הדוחות של הברוקר הזר שאצלי הן ויהיו אלמנט קבוע.
     
    wa11a, Yevgeny ו-daat99 אוהבים את זה.
  9. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    לגבי האפשרות לשים הערות - הן עלולות לחשוף פרטים אישיים של משאיר התגובה. כיוון שהרוב המוחלט של חברי הפורום שומרים על האנונימיות שלהם עדיף להגיב כאן לדעתי.
     
    daat99 אוהב/ת את זה.
  10. הסולידית

    הסולידית מנהל מייסדת

    הצטרף ב:
    ‏23/1/15
    הודעות:
    877
    לייקים שהתקבלו:
    3,066
    חייבת להודות שזו גם ההתרשמות שלי.
     
    daat99 ו-Sinister אוהבים את זה.
  11. Aranchik

    Aranchik משתמש ותיק

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    197
    לייקים שהתקבלו:
    68
    @adamshalev , המסמך קולע למטרת השירשור שפתחתי, אשמח אם תמזג את שניהם.
     
  12. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    הכנתי תרשים שמתאר את אופן החישוב של המיסוי ההוני והפירותי בנפרד.
    התרחישים מתארים את סוגי החישובים שנדרשו לדוח שלי, אבל הם יכולים להיות שימושיים בכל זאת וניתן להשליך מהם לתרחישים נוספים.
    http://i.imgur.com/eermG7f.png[​IMG]
     
    נערך לאחרונה ב: ‏28/9/16
    ogi, yossik, FIYaacov ו-5 משתמשים נוספים אוהבים את זה.
  13. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    ogi, yossik, Yevgeny ו-3 משתמשים נוספים אוהבים את זה.
  14. מתכנת

    מתכנת מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏10/2/16
    הודעות:
    7,473
    לייקים שהתקבלו:
    6,082
    ביטוח חיים/תרומות ? למה רק שכ"ט רואה חשבון?
     
  15. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    כאמור, התרשים (והתבנית) מתארים רק את גבולות הגזרה של הדו"ח שלי.
     
    מתכנת אוהב/ת את זה.
  16. גילגמש

    גילגמש משתמש ותיק

    הצטרף ב:
    ‏27/1/15
    הודעות:
    774
    לייקים שהתקבלו:
    848
    לא ברור לי בתרשים הראשון למה לא תקבל החזר על מס דיבידנד עודף בחול השנה? שנה הבאה כן תקבל את ההחזר על הסכום הזה?
     
  17. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    @גילגמש השנה בטוח לא כי זה לא מס ששולם בארץ. הכי טוב שאני יכול לעשות זה לדרוש את המס חזרה מארה״ב (אבל זה די קטן אז אני לא אטרח בוודאות לעבור שבעה מדורי גיהנום בשבילו).
    אני עדיין בודק מול הרו״ח מול איזה מס בדיוק ניתן יהיה להשתמש בזה לקיזוז שנה הבאה.
     
    גילגמש ו-daat99 אוהבים את זה.
  18. גילגמש

    גילגמש משתמש ותיק

    הצטרף ב:
    ‏27/1/15
    הודעות:
    774
    לייקים שהתקבלו:
    848
    @adamshalev היה שרשור שדובר בו בהתחלה שלא ניתן לקבל בארץ החזר על דיבידנדים ששולמו בארה"ב. אח"כ באותו שרשור דיברו על דרך שכן ניתן לקזז את הסכום הזה. יכול להיות שאני קצת קשה הבנה אבל בסופו של דבר זה לי זה לא היה ברור (גם לא מהתרשים שלך לצערי). אשמח אם אתה או מישהו אחר יוכל לסכם/להסביר מה ניתן לעשות מול רשות המיסים בארץ לגבי דיבידנד ששולם על ני"ע בארה"ב.
     
  19. adamshalev

    adamshalev מודרטור

    הצטרף ב:
    ‏24/1/15
    הודעות:
    8,218
    לייקים שהתקבלו:
    13,883
    @גילגמש המסקנה שלי מהשרשור הייתה שהחוק והתקנות מס לא מציינים במפורש איך להתייחס למקרה זה ושזה נתון לפרשנות, אבל שבפרקטיקה זה לא מס שניתן לקבל אותו בחזרה מישראל (כן מארה״ב כנראה). אפשר להעביר אותו לשנה הבאה ולהזדכות מול מיסים אחרים שחייבים, לא בטוח עדיין איזה.
    זאת גם ההבנה שלי וגם העמדה של הרו״ח שלי.
     
  20. אנון נימוס

    אנון נימוס משתמש בכיר

    הצטרף ב:
    ‏18/12/15
    הודעות:
    3,536
    לייקים שהתקבלו:
    2,429
    לפי
    אם אני מבין את סעיף 26 נכון,ניתן לקבל בישראל זיכוי עבור מס הדיבידנדים
     
מוזמנים להשתמש בקישורי השותפים הבאים כדי לקנות באמאזון , להוריד ספרי שמע, או להקים אתר אינטרנט משלכם (מדריך מפורט - כאן). תודה על תמיכתכם באתר.
טוען...
נושאים דומים פורום תאריך
אחריות של רואה חשבון בהגשת בקשה להחזר מס צרכנות פיננסית ‏22/6/19
הגשת דו"חות מס לסוחרים דרך IB צרכנות פיננסית ‏11/11/18
הגשת תביעות דרך עו"ד לקרן ניצולי שואה צרכנות פיננסית ‏5/3/18
הגשת דוח למס הכנסה עקב דיבידנדים בחשבון UBS(INTC) ESPP צרכנות פיננסית ‏19/4/17
שכר יעוץ והגשת דוח שנתי אצל רואה חשבון או יועץ מס צרכנות פיננסית ‏30/8/15
  1. אתר זה משתמש בעוגיות דפדפן. אין באמור בפורום כדי להוות ייעוץ השקעות ו/או תחליף לייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו של כל אדם.