העברת ני"ע ללא מכירה וקנייה

[Dash]

שלום לכולם, אני קורא כאן תקופה ארוכה ונראה כי השאלה שלי לא עלתה כאן קודם:

כשמעבירים סכום בני"ע מהורה לילד, האם חובה על הבנקאי (לצערי מדובר בבנק) למכור ניירות בחשבון הקיים, להעביר את הסכום, ואז להשתמש בו כדי לקנות ניירות בחשבון החדש? לא ניתן להעביר את הניירות עצמם?

המטרה הייתה לפתוח חשבון השקעות חדש, אך באותו מוסד ובאותו תמהיל בדיוק של אג"ח ומניות. הדבר לווה בגזירת קופון שמן ע"י הבנק בשני החשבונות ורציתי לדעת אם טכנית ניתן היה להימנע מכך, ולהשיג את אותה תוצאה (תיק ני"ע).

תודה מראש, ושנה טובה ותשואה!

 

[מרק עוגיות]

טכנית ניתן היה להימנע מכך

לדעתי כן. ניתן להעביר ניירות ערך מחשבון לחשבון בודאות (עשיתי את זה), השאלה היחידה אם זה אפשרי כשהבעלים בחשבונות שונים ולדעתי כן, העניין היחיד הוא שיהיה כאן אירוע מס כלומר המעביר יצטרך לשלם מס על רווחי הון בניירות כאילו מכר. יכול להיות שהבנק לוקח על זה עמלה כאילו היתה מכירה וקניה.

 

[ברליו]

ההעברה היחידה שפטורה (לאנשים חיים) היא בין בני זוג.
כל העברה אחרת דינה כעיסקת מכירה.

 

[אורי ג.]

לא ניתן להעביר את הניירות עצמם?

ניתן.

כל העברה אחרת דינה כעיסקת מכירה.

לא מדויק. אפשר לנסות להשיג פטור ממ"ה.