הורשה של קרן השתלמות

משתמש 72 · 14/1/21

נכתב ע"י גרהם:
לא חלקתי עליך, אלא רק הצבעתי על הבדל מסויים לעומת הכנסות ישירות של הנפטר.
בכל מקרה, מתברר שכנראה אין תשובה חד משמעית לפי מה שכתוב כאן.

מעניין.
אני מניח לקרנות יש "הוראות הפעלה" כיצד לפעול במקרה של הורשה של קרן השתלמות, ומהם ניתן ללמוד על עמדת רשות המס בנוגע לשאלה.

גרהם · 14/1/21

נכתב ע"י משתמש 72:
מעניין.
אני מניח לקרנות יש "הוראות הפעלה" כיצד לפעול במקרה של הורשה של קרן השתלמות, ומהם ניתן ללמוד על עמדת רשות המס בנוגע לשאלה.

זו היתה גם ההנחה שלי, אבל צביקה מומחה בתחום בניגוד אלי, ולכן סביר שמה שהוא כתב היה נכון למועד בו פורסם הפוסט שלו.

Shlomi Z · 14/1/21

נכתב ע"י קורא הדוק:
תודה. סגרת הרבה פינות.
רק חסרה לנו תשובה לגבי:

ואז זה סוגר לגמרי את הנושא.

@נדב
גאל אותנו מהייסורים.

נדב · 15/1/21

נכתב ע"י גרהם:
זו היתה גם ההנחה שלי, אבל צביקה מומחה בתחום בניגוד אלי, ולכן סביר שמה שהוא כתב היה נכון למועד בו פורסם הפוסט שלו.

לא ראיתי שצביקה כתב משהו אחר שמסתייג ממה שקורה בפועל
- לא ניתן להעביר כספים לחשבון חדש
- הכספים נשארים פטורים ממס

גרהם · 15/1/21

נכתב ע"י נדב:
לא ראיתי שצביקה כתב משהו אחר שמסתייג ממה שקורה בפועל
- לא ניתן להעביר כספים לחשבון חדש
- הכספים נשארים פטורים ממס

הכוונה שלי היתה שאין הנחיות ברורות של רשות המיסים

Shlomi Z · 15/1/21

נכתב ע"י נדב:
הכספים נשארים פטורים ממס

כלל הכספים פטורים ממס ?
גם אלו לפני המוות וגם התשואה שתצטבר לאחר המוות ?

נדב · 15/1/21

נכתב ע"י Shlomi Z:
כלל הכספים פטורים ממס ?
גם אלו לפני המוות וגם התשואה שתצטבר לאחר המוות ?

כל אלה שהיו פטורים ממס לפני הפטירה

roneng · 17/1/21

נכתב ע"י נדב:
כל אלה שהיו פטורים ממס לפני הפטירה

כולל התשואה עליהם שהתקבלה אחרי הפטירה?

Shlomi Z · 17/1/21

נכתב ע"י roneng:
כולל התשואה עליהם שהתקבלה אחרי הפטירה?

ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.

roneng · 17/1/21

נכתב ע"י Shlomi Z:
ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.

אני הבנתי את ההיפך - שהתשואה על כספים שהיו פטורים היא עדיין פטורה.
אבל בדיוק בגלל זה שאלתי אותו

קפיצת הדרך · 17/1/21

נכתב ע"י Shlomi Z:
ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.

לפני הפטירה זה ברור שהתשואה פטורה. זו קרן השתלמות. אין כאן שאלה...
כל השאלות ששאלו את נדב היו קשורות למצב של הורשה = הווה אומר *אחרי הפטירה*.

נדב · 17/1/21

כל מה שהיה פטור, הוא שיהיה פטור

roneng · 17/1/21

נכתב ע"י נדב:
כל מה שהיה פטור, הוא שיהיה פטור

זה לא עונה על השאלה שלי

מה קורה עם רווחים על כספים פטורים שנצברו אחרי הפטירה.
או במילים אחרות האם רווחים פוסט פטירה של כספים פטורים הם פטורים.

Sailor · 17/1/21

נכתב ע"י נדב:
כל מה שהיה פטור, הוא שיהיה פטור

נכתב ע"י Shlomi Z:
ממה שהבנתי מדבריו הכוונה שהפטור הוא רק טרום הפטירה, ולאחר מכן התשואות לא פטורות.

נכתב ע"י roneng:
אני הבנתי את ההיפך - שהתשואה על כספים שהיו פטורים היא עדיין פטורה.
אבל בדיוק בגלל זה שאלתי אותו :

לברון גיימס כבר קטן עליו. פה מדובר כבר על האורקל מדלפי

נדב · 17/1/21

נכתב ע"י roneng:
או במילים אחרות האם רווחים פוסט פטירה של כספים פטורים הם פטורים.

פטורים

Edmond · 17/1/21

נכתב ע"י Shlomi Z:
שנאמר, במותו ציווה לנו את התשואה

לא רק שזה הרג אותי מצחוק, זה גם מסכם לא רע את הדיון

משתמש 72 · 17/1/21

נכתב ע"י נדב:
פטורים

מעניין מאוד, וגם מפתיע מאוד.
אני לא מצליח לראות שום תכלית חקיקתית/מיסויית/משפטית בפטור ממס על רווחים לאחר מועד הפטירה.
יתר על כן, טיבם של פטורים ממס בד"כ הוא שהם מגיעים לסופם עם פטירתו של האדם. בנוסף, השארות הכספים על שם המנוח הם עניין טכני בלבד, והזכאות המשפטית להם (לדעתי הלא מדופלמת) היא מיום הפטירה ולא מיום מילוי טופס כלשהו לקרן ההשתלמות.

נדב · 18/1/21

נכתב ע"י משתמש 72:
אני לא מצליח לראות שום תכלית חקיקתית/מיסויית/משפטית בפטור ממס על רווחים לאחר מועד הפטירה.

גם קופות הגמל היו פטורות ממס בפטירה עד לשנת 2012. מניח שבעתיד הפרצה של קרנות השתלמות תיסגר

אברום · 18/1/21

נכתב ע"י נדב:
קרן ההשתלמות נשארת על שם המנוח, למוטבים אין אפשרות לבצע פעולות בקופה - כלומר לעדכן כתובת, לשנות מסלול השקעה, להתמקח על דמי ניהול וכד'

הייתי ממליץ, לפני המוות לבחור מסלול מנייתי ולהוריד דמי ניהול ואז למות בשקט

מנגד - במידה ויש סכסוכי ירושה. לפדות את קרן ההשתלמות ושכל מוטב ילך לדרכו. הפתרון הזה מומלץ רק כאשר המוטבים מוכנים להשאיר את הכסף שימשיך לעבוד על שם המנוח.

גם אני לא בדיוק לברון בפיננסיים, בקושי אמסלם. אבל במשפחה אני מבין.
אני הייתי פודה והולך כל יורש לדרכו גם אם אין סכסוכי ירושה.
אא"כ אתם מהמשפחות המועטות שמתנהלות פיננסית יחד ונהנות מיתרונות שזה נותן. ואם כך, תעשו את זה בעוד אפיקים.
תחשבו על זה ככה: הייתם מתאגדים היום ושמים קרן משותפת להשקיע יחד במשהו?

Shlomi Z · 8/9/22

נכתב ע"י נדב:
גם קופות הגמל היו פטורות ממס בפטירה עד לשנת 2012. מניח שבעתיד הפרצה של קרנות השתלמות תיסגר

מקפיץ כדי להבין אולי דברים השתנו:
מי שיודע אשמח אם יעזור.

היום בסוף 2022,
אם מורישים קרן השתלמות, כל הכספים והתשואות שייווצרו בהמשך, פטורות ממס?

מנגד
בקופות גמל, לא כך הדבר.

פותח הנושא	כותרת	פורום	תגובות	תאריך
A	הפקדת כספים לקופת גמל לפי סעיף 190 למטרת הורשה	פנסיה, גמל וקרנות השתלמות	1	7/11/26
	רעיונות למזער את הנזק ממלכודת המס של קרנות ישראליות	שוק ההון	16	5/11/26
	התיק של חתול לילה	שוק ההון	65	5/11/26
E	"המפץ הגדול" של גינדי	נדל"ן	24	4/11/26
א	אחריות אישית של מחזיקי מניות	שוק ההון	2	2/11/26
S	איך עושים סימולציה של מס לשנה שלא הסתיימה?	מיסים	16	31/10/26
L	השוואת מערכות מסחר עצמאי של בתי השקעות ישראליים	ברוקרים ופלטפורמות מסחר	2	22/10/26
T	האם קבלן אחראי לספק ריצוף במקרה של תקלה?	נדל"ן	22	19/10/26
ה	ביטוח אובדן כושר עבודה עם מטריה ביטוחית וביטוח סיעודי של קופ״ח	צרכנות פיננסית	0	16/10/26
	אכלתי אותה? קרנות של ishares ומיסוי	שוק ההון	43	8/10/26
P	התמודדות עם מעבר לרמת הוצאות של משפחה	מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות	68	6/10/26
S	המרה דואלית של קרן אירית מת"א ל-IB: עלות, זמן ומס	שוק ההון	0	2/10/26
Y	אירוע אבטחה במיטב טרייד: מידע של לקוחות נחשף, כולל מספרי תעודות זהות וחשבונות בנק	צרכנות פיננסית	50	29/9/26
A	דילמות בפלח האג"ח: סיכון מט"ח, נעילת תשואה, והחזקה ישירה מול ETF (מנקודת מבט של אזרח ארה"ב)	שוק ההון	3	18/9/26
Y	האם ה-AI מתחיל לפרק את הבסיס של מקצוע עריכת הדין?	אוף טופיק	71	16/9/26
	זמנים ומהימנות של העברה באמצעות ClearShift	פוסטים מאיכות נמוכה	3	12/9/26
ה	רוצה להשקיע לטווח ארוך - פוסט של מתחיל	שוק ההון	35	8/9/26
ד	לאיזה שיעורי עמלות אפשר לצפות בתיק ני"ע בגובה של כ-10~ מלש"ח	צרכנות פיננסית	53	8/9/26
D	מה אפשר לקבל בבנק הפועלים עם פסיבה של 500 אלף ש"ח?	צרכנות פיננסית	7	30/8/26
G	רכישה חודשית של קרן עוקבת נאסדק	שוק ההון	1	27/8/26
A	קרן אירית חדשה של Vanguard בשם VALL	שוק ההון	45	21/8/26
	חדש? כרטיס דביט של Wise	צרכנות פיננסית	51	21/8/26
A	האם יש טעם לגוון את החלק הסולידי של התיק:	שוק ההון	42	20/8/26
N	חוקיות של בוט פולימרקט	קריפטו והשקעות אלטרנטיביות	5	19/8/26
ס	איך להעריך כדאיות של פוליסת ביטוח בריאות מהעבודה?	צרכנות פיננסית	5	18/8/26
	איך לבחור קרן ספציפית מתוך שורה של אופציות	שוק ההון	4	11/8/26
	תיק של אמא בת 80	שוק ההון	18	10/8/26
P	זכות הצבעה של יורדים מהארץ	פוליטיקה, אקטואליה, דת-מדינה ושאר מרעין בישין	79	10/8/26
ה	מקורות של כלכלנים בכירים בעד ונגד השקעה פאסיבית	שוק ההון	24	7/8/26
א	יתכן שסיפור ה-Margin Call של לאופולד אשנברנר מוכיח, שבסוף הכל עניין של דטרמיניזם	פוסטים מאיכות נמוכה	32	1/8/26
נ	מחפש ספרים וחוברות מעודכנים של קורס אתיקה ודיני ניירות ערך (למבחני רשות שוק ההון);לקניה יד 2	התפתחות אישית	0	29/7/26
א	התייעצות כדאיות: הוספת ממ"ד לדירת השקעה באזור השרון (עלות של כ-205 אלף שקל)	נדל"ן	27	26/7/26
P	אקטואר לבדיקת כדאיות של מודל פיננסי קבוצתי	פוסטים מאיכות נמוכה	4	20/7/26
ל	ניתוח מדיניות השקעה של 'מיטב'	פנסיה, גמל וקרנות השתלמות	79	19/7/26
I	בנקאות פתוחה - כרטיסים של שני בני זוג באותו חשבון	צרכנות פיננסית	7	13/7/26
א	רפורמת ״חשבון השקעה״ של משרד האוצר… מה דעתכם?	פנסיה, גמל וקרנות השתלמות	3	4/7/26
S	פריסת מס אחורה (של חל הודעה מוקדמת/ מענק פרישה/ ימי חופשה/ ימי מחלה)	מיסים	6	27/6/26
B	דיווח על הכנסה משכירות - אופן החישוב בטופס הדיווח של מס הכנסה לא ברור לי	נדל"ן	0	27/6/26
E	תשואה של אג״ח גבוהה מקרן כספית?	שוק ההון	5	26/6/26
D	קרן כספית חשופת דולר - עמלה של 2.5% ?!	שוק ההון	5	22/6/26
G	תיק השקעות של gabi	שוק ההון	8	22/6/26
	תיק ההשקעות של טראמפ?!	שוק ההון	206	16/6/26
V	פטור ממס הכנסה ורווחי הון במצב נכות של 100%	מיסים	4	16/6/26
H	פנסיה גדולה מדי - צרות של עשירים	פנסיה, גמל וקרנות השתלמות	6	15/6/26
ל	דרישה של הברוקר הישראלי לסגור את התיק עקב מעבר לחו"ל	ברוקרים ופלטפורמות מסחר	4	11/6/26
	פרויקט "מנהטן 101" (פרויקט מס' 32) של חברת ההשקעות SDB.	נדל"ן	2	10/6/26
J	משיכת של כספים שהופקדו לקצבה מוכרת	פנסיה, גמל וקרנות השתלמות	0	7/6/26
מ	שאלות דיווח שנתי של עובד הייטק עם חשבון השקעות רגיל בבנק	מיסים	4	7/6/26
ר	איזה יועץ אני מחפשת?(השקעות בני"ע עם היבט מיסויי של מגורים באירופה וחיים ביורו)	שוק ההון	2	24/5/26
N	מיקסום של צבירות נמוכות	פנסיה, גמל וקרנות השתלמות	2	20/5/26

הורשה של קרן השתלמות

משתמש רגיל

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש בכיר

משתמש רגיל

משתמש בכיר

משתמש רגיל

משתמש רגיל

משתמש בכיר

משתמש רגיל

פתחו חשבון למסחר עצמאי

פסגות טרייד

מיטב טרייד

אקסלנס טרייד

משתמש בכיר

נושאים דומים