הורשה של קרן השתלמות

[yik - financial planner]

מקפיץ כדי להבין אולי דברים השתנו:
מי שיודע אשמח אם יעזור.

היום בסוף 2022,
אם מורישים קרן השתלמות, כל הכספים והתשואות שייווצרו בהמשך, פטורות ממס?

מנגד
בקופות גמל, לא כך הדבר.

להבנתי המצב לא השתנה.
קרן השתלמות - כל הרווחים הקיימים ורווחים עתידים פטורים ממס. (אבל לא ניתן לבצע שינויים כלשהם(שינוי מסלול למשל)).
קופת גמל - יש פטור ממס רווח הון ל 3 חודשים נוספים לאחר המוות. לאחר 3 חודשים הרווחים החדשים ימוסו במס רווח הון .

לא ייעוץ לא המלצה.

 

[Shlomi Z]

קרן השתלמות - כל הרווחים הקיימים ורווחים עתידים פטורים ממס. (אבל לא ניתן לבצע שינויים כלשהם(שינוי מסלול למשל)).

מעדכן:
ישבתי עם יועץ פיננסי בלתי תלוי,
אשר הסביר לי ולהוריי שקופות גמל טובות לירושה, אבל אחרי כן לא פטורות ממס.
שאלתי לגבי קרן השתלמות, אמר שהן באותו משקל.

השבתי "אבל נדב..."
ענה שהלכה לפי רבי טסלר ושהוא חוזר בו.

@נדב
עדיין ה"פרצה" קיימת?

 

[נדב]

עדיין ה"פרצה" קיימת?

זאת לא פרצה,
אין שינוי בתקנות לעניין קרן השתלמות

 

[MarketTimer]

גם קופות הגמל היו פטורות ממס בפטירה עד לשנת 2012. מניח שבעתיד הפרצה של קרנות השתלמות תיסגר

מה לגבי קופת גמל שכל ההפקדות אליה בוצעו לפני 2008 (כלומר כספים הוניים ולא קצבתיים)? האם היא מתנהגת כמו קרן השתלמות (כלומר, גם הרווחים החדשים לאחר הפטירה יהיו פטורים?) או כמו קופל גמל חדשה?
האם יש הבדל בין תגמולים מלפני 2008 ותגמולים מלפני 2000?

 

[נדב]

מה לגבי קופת גמל שכל ההפקדות אליה בוצעו לפני 2008 (כלומר כספים הוניים ולא קצבתיים)? האם היא מתנהגת כמו קרן השתלמות (כלומר, גם הרווחים החדשים לאחר הפטירה יהיו פטורים?) או כמו קופל גמל חדשה?
האם יש הבדל בין תגמולים מלפני 2008 ותגמולים מלפני 2000?

ככל שכל הכספים הם כספי תגמולים (ולא תגמולי קצבה מוכרת) הכספים יהיו פטורים ממס בהורשה וזאת עד לשלושה חודשים ממועד הפטירה.

 

[גלעדבדה]

היי @נדב . מה דעתך?

מתלבטים אם להשאיר את כספי אבי המנוח בקה"ש שהוריש לאימי.
מצד אחד פטור ממס, מצד שני יועץ ההשקעות שלנו כותב:
"בעתיד יכולה להיות בעיה לילדים במידה והאם לא תפדה את קרן ההשתלמות עכשיו" (מתכוון לאחר מות האם)

ובאתר פנסיוני כתוב:
הכספים בקרן ההשתלמות ישארו פטורים ממס, האם כדאי להשאיר אותם שם?
אמנם הכספים בקרן ההשתלמות ישארו על שם המנוח ויהיו פטורים ממס, אך חשוב שתכירו כי חברות הביטוח ובתי ההשקעות נדרשות להעביר מידע לאפטרופוס הראשי אודות כספים של עמיתים שנפטרו.
במרץ 2022 קיבלו חברות הביטוח ובתי ההשקעות הארכה של שנתיים עד לכניסת ההנחיות הללו לתוקף.

"…בין היתר, נקבע בחוזר איתור עמיתים ומוטבים כי בחלוף תשע שנים מיום תחילתו, יחלו גופים מוסדיים להעביר מידע לאפוטרופוס הכללי בדבר קיומם של כספים של עמיתים שהקשר עמם נותק ושל עמיתים שנפטרו. בהתאם לכך, בעקבות העברת המידע האמור יהיה רשאי האפוטרופוס הכללי בהתאם לסמכותו שבדין לדרוש מהגופים המוסדיים את העברת הכספים לניהולו תוך הוצאת צו לניהול הכספים כנכסים עזובים."