הגשת דוח מס הכנסה עבור מסחר ב-IB

[סולידי]

איזה דוח אתה ממלא באינטרנט 1301?

כן

כמו כן בדוח הראשי (טופס 1301):

 

[ilya]

פעמיים בשנה (31/01 ו 31/07) צריכים רק להגיש מכתב למס הכנסה עם סהכ מכירות , סהכ רווח וסהכ לתשלום עבור כל הכנסה שלא נוכה מס במקור..

אתה יכול לפרט? אפשר לעשות את זה דרך האינטרנט? יש פורמט סטנדרטי?
כמה מסובך לעשות את זה ללא רו"ח?

 

[Jordan]

אתה יכול לפרט? אפשר לעשות את זה דרך האינטרנט? יש פורמט סטנדרטי?
כמה מסובך לעשות את זה ללא רו"ח?

לא מסובך בכלל , אי אפשר דרך האינטרנט.
כל מה שצריך זה להגיש את המכתב במחלקת הגבייה , לקבל שובר ולשלם.

דוגמא :
במסגרת ההודעה יש לכלוֹל את הנתונים הבאים: (א) סך התמורות מכל המכירות שבוצעו בתקופה 1.1.15–30.6.15 (מספר אחד מסכם); (ב) סך כל הרווחים מניירות-הערך שנמכרו בתקופה 1.1.15–30.6.15 (מספר אחד מסכם); (ג) סך כל ההפסדים מניירות-הערך שנמכרו בתקופה 1.1.15–30.6.15 (מספר אחד מסכם); (ד) סך הרווח או ההפסד נטו (לאחַר קיזוז ההפסדים מהרווחים) ממוין לפי שיעורי המס הרלבנטיים; ו-(ה) סכום המקדמה לתשלום כפי שהיא עולה מהנתונים דלעיל.

אתה יכול לקרוא כאן
http://www.capitax.co.il/?t=1&id=1809&cmd=content

 

[קפה שחור]

אתה יכול לפרט? אפשר לעשות את זה דרך האינטרנט? יש פורמט סטנדרטי?
כמה מסובך לעשות את זה ללא רו"ח?

יש מילוי טופס באינטרנט אבל לפי דעתי חובת ההגשה היא פיזית בכל מקרה משמע אתה צריך להדפיס אותו ולהגיש
פורמט המסמך הוא סטנדרטי, המילוי הוא לכל אדם ולגופו (לתיקו), בגלל שיש הרבה סעיפים יחסית שצריך או לא צריך למלא מילוי ראשוני בעזרת רו"ח יכול להקל עליך את המילוי בעתיד
לגביי הסיבוך זה כבר עניין אישי, יש כאלה שמבינים טפסולוגיה ויש כאלה שמעדיפים לתת למישהו אחר לסמן קוביות ולכתוב סכומים, מה שכן תאסף כל מסמך שיש לך שמצביע על "יתרות" בכל סוגי הקופות שאתה חושב או לא חושב שקיימות ותעשה לעצמך קלסר עם כל החומר, שים לב שאתה יכול להגיש עד 7 שנים אחרוה אז יתכן שבשנים קודמות פיספסת איזה החזר שאולי תרצה לקבל בעתיד, כאן תוכל לנצל את הרו"ח כדי שיבדוק עבורך דברים שלא תמיד חשבת שניתן להזדכות עבורם

 

[ilya]

יש מילוי טופס באינטרנט אבל לפי דעתי חובת ההגשה היא פיזית בכל מקרה משמע אתה צריך להדפיס אותו ולהגיש

דיברתי על המכתב שצריך לשלוח כדי לדווח על רווחי הון בחו"ל (לא הטופס 1301). יש לזה טופס סטנדרטי? אתה יכול להפנות אליו?

 

[קפה שחור]

דיברתי על המכתב שצריך לשלוח כדי לדווח על רווחי הון בחו"ל (לא הטופס 1301). יש לזה טופס סטנדרטי? אתה יכול להפנות אליו?

לא ברור לי מה הכוונה ל"מכתב שצריך לשלוח"
יש את הטופס 1324 שהוא נספח ל 1301
https://taxes.gov.il/TaxesFormsList/itc1324_2015.pdf
התכוונת לזה?

עריכה: באתר של רשות המיסים יש הסבר די בסיסי אך ברור מה לעשות עם הטופס המקוון
https://taxes.gov.il/IncomeTax/Pages/Itc1301Mekuvan.aspx

והנה ציטוט מדף ההנחיות:
8. תהליך שידור הדוח באמצעות האינטרנט לעומת שידור דוח על ידי מייצג באמצעות מחשב שע"ם
להבדיל מדוחות ששודרו באמצעות מייצגים במחשב שע"מ, באמצעות האינטרנט ניתן לשדר את
נתוני טופס 1301 - "דין וחשבון על הכנסות בשנת המס", וטופס 1324 נספח ד' - "הכנסות מחו"ל
והמס ששולם עליהן" אך לא ניתן לשדר נספחי רווח הון.
תוכל לקרוא עוד כאן: https://taxes.gov.il/IncomeTax/Documents/1301mekuvan/1301yahid.pdf

 

[ilya]

באמצעות האינטרנט ניתן לשדר את
נתוני טופס 1301 - "דין וחשבון על הכנסות בשנת המס", וטופס 1324 נספח ד' - "הכנסות מחו"ל
והמס ששולם עליהן" אך לא ניתן לשדר נספחי רווח הון.
תוכל לקרוא עוד כאן:

אני מבולבל, טופס 1324 נספח מכיל רווחים מדיבידנדים וממכירת ני"ע. נראה לי שזה בול מה שאני צריך.
מישהו יכול להסביר מה הכוונה בנספחי רווח הון?

 

[adamshalev]

@ilya
טופס 1322 - נספח ג' לדוח השנתי
https://taxes.gov.il/taxesformslist/1322.pdf
(שים לב שאתה צריך את הטופס של 2015 ולא 2014)

 

[קפה שחור]

@ilya
טופס 1322 - נספח ג' לדוח השנתי
https://taxes.gov.il/taxesformslist/1322.pdf
(שים לב שאתה צריך את הטופס של 2015 ולא 2014)

תרשה לי לכוון יותר לעומק
הטופס של 2015 נמצא כאן: https://taxes.gov.il/TaxesFormsList/itc1322_2015.pdf

במידה ותרצה לראות ולחפש טפסים נוספים עם מספר שנים אחורה, נראה לי ש 7 זה המקסימום שאתה יכול להגיש
תוכל לעשות זאת כאן

 

[Jordan]

אני מבולבל, טופס 1324 נספח מכיל רווחים מדיבידנדים וממכירת ני"ע. נראה לי שזה בול מה שאני צריך.
מישהו יכול להסביר מה הכוונה בנספחי רווח הון?

קצת מערבבים פה.
במקרה שיש לך רווחים שלא נוכה מס במקור , יש 3 דברים בשנה שאתה צריך לעשות:
1. ב 31/01 להגיש מכתב (אין טופס ) למחלקת הגבייה עבור רווחים של יולי-דצמבר שנה קודמת
2. ב- 31/05 (בדרך כלל יש דחייה ל 30/06) - למלא דוח שנתי מלא באינטרנט עבור שנה קודמת, להדפיס ולהגיש יחד עם מסמכים
3. ב 31/07 להגיש מכתב (אין טופס) למחלקת הגבייה עבור רווחים של ינואר-יוני של השנה הנוכחית.

 

[קפה שחור]

קצת מערבבים פה.
במקרה שיש לך רווחים שלא נוכה מס במקור , יש 3 דברים בשנה שאתה צריך לעשות:
1. ב 31/01 להגיש מכתב (אין טופס ) למחלקת הגבייה עבור רווחים של יולי-דצמבר שנה קודמת
2. ב- 31/05 (בדרך כלל יש דחייה ל 30/06) - למלא דוח שנתי מלא באינטרנט עבור שנה קודמת, להדפיס ולהגיש יחד עם מסמכים
3. ב 31/07 להגיש מכתב (אין טופס) למחלקת הגבייה עבור רווחים של ינואר-יוני של השנה הנוכחית.

לא כל כך ברור לי המכתב הזה, יש לו מבנה כלשהו או נוסח מסוים?
יש לך דוגמא?

 

[FIYaacov]

קצת מערבבים פה.
במקרה שיש לך רווחים שלא נוכה מס במקור , יש 3 דברים בשנה שאתה צריך לעשות:
1. ב 31/01 להגיש מכתב (אין טופס ) למחלקת הגבייה עבור רווחים של יולי-דצמבר שנה קודמת
2. ב- 31/05 (בדרך כלל יש דחייה ל 30/06) - למלא דוח שנתי מלא באינטרנט עבור שנה קודמת, להדפיס ולהגיש יחד עם מסמכים
3. ב 31/07 להגיש מכתב (אין טופס) למחלקת הגבייה עבור רווחים של ינואר-יוני של השנה הנוכחית.

בהנחיות כתוב שמי שמגיש את שתי המכתבים ומשלם את המס, לא חייב להגיש דוח שנתי. אבל אם יש לך אופציה לקבלת החזר ברור שכדאי להגיש.
אישית אני מתכנן להגיש רק דוח שנתי (יש לי קיזוזים אחרים לעשות שלא קשורות להשקעות ושלא ניתן לעשות דרך השכר)

 

[Jordan]

לא כל כך ברור לי המכתב הזה, יש לו מבנה כלשהו או נוסח מסוים?
יש לך דוגמא?

ראה למעלה בתגובה הקודמת שלי.

 

[Jordan]

בהנחיות כתוב שמי שמגיש את שתי המכתבים ומשלם את המס, לא חייב להגיש דוח שנתי. אבל אם יש לך אופציה לקבלת החזר ברור שכדאי להגיש.
אישית אני מתכנן להגיש רק דוח שנתי (יש לי קיזוזים אחרים לעשות שלא קשורות להשקעות ושלא ניתן לעשות דרך השכר)

לא ראיתי ציון שאפשר לא להגיש דוח שנתי ולהסתפק המכתבים, אשמח אם תוכל לתת קישור . אצלי בכל אופן מרגע שהגשתי מכתב, קיבלתי מכתב ממס הכנסה שאומר שאני חייב להגיש דוח

מה שבטוח שהמכתבים נדרשים ואי אפשר להסתפק בדוח שנתי. יותר מזה, בדוח השנתי במפורש מחלקים לך בין החצי הראשון לשני אם כי נראה שמס הכנסה לא אוכף את זה.

 

[קפה שחור]

טוב, החל מיולי השנה החלו לחייב מעסיקים לדווח 2 פעמים בשנה את ה 106 של כל העובדים שעבדו מינואר ועד יוני - ביולי ועובדים מיולי-דצמבר - בינואר
אני חייב לצאת מנקודת הנחה שהנתונים שנמסרים ע"י השכירים לתיאוס מס מצטלבים איכשהו, עד לפני תקופה זו הם היו יודעים על עובדים מינואר-דצמבר ביולי שנה אחרי
מעסיקים מגישים באופן מקוון עד ה 19, אני חייב לציין שהם סוף סוף מפעילים קצת "שכל מחשב".

 

[ilya]

מה שבטוח שהמכתבים נדרשים ואי אפשר להסתפק בדוח שנתי. יותר מזה, בדוח השנתי במפורש מחלקים לך בין החצי הראשון לשני אם כי נראה שמס הכנסה לא אוכף את זה.

את המכתבים חייבים לשלוח בדואר, נכון? אין אפשרות למשהו יותר מודרני?

 

[FIYaacov]

לא ראיתי ציון שאפשר לא להגיש דוח שנתי ולהסתפק המכתבים, אשמח אם תוכל לתת קישור

בחוברת דע את זכויותיך 2015 עמוד 4 בחלק 2: ההוראות מיוחדות בדבר פטור מהגשת דין וחשבון על הכנסה, בסעיף 3 מצויין:

3 .הכנסתחוץ שנקבע לה פטור ממס או ששולמה בשלה מקדמת מס )”בדיווח מקוצר"(, או שנוכה ממנה מלוא המס במקור, שסכומה אינו עולה על סך של 000,334.₪ ”הכנסת חוץ" הינה הכנסה שהופקה או שנצמחה מחוץ לישראל, וכן הכנסה ממכירת נייר ערך של חברה תושבת ישראל הרשום למסחר בבורסה מחוץ לישראל. ראה גם דברי הסבר לנספח ד' בפרק ד' בחוברת. אם היו לך הכנסות חוץ מהמקורות המפורטים להלן, ואין סיבה אחרתבגינה הינך חייב בהגשתדוח, בכפוף לתקרה הנ"לתוכל להיותפטור מהגשתו אם שילמת ”מקדמת מס״ על הכנסות אלו במסלול ”הדיווח המקוצר". ”מקדמת מס״ הינה מקדמה לפי הוראות תקנות מס הכנסה, המתייחסת להכנסה מהשכרה שחל עליה מס בשיעור של %15 ,מריבית, מדיבידנד אומרווח הון שהוא הכנסתחוץמנייר ערך, אשר דווחה על גבי שוברי תשלום שמספרם 351 ו-352( לפי סוג ההכנסה(, עד ל-4.30 שלאחר תום שנת המס.

 

[TunaGolem]

שלחתי הודעה ל betrader עצמם, שם אמרו לי למלא טופס 5329 ב' - בו יש למלא את סעיפים א', ב' ו-ז' .בצירוף הדוח שמקבלים מהם וזהו. מצד שני, הציעו לי 2-3 רואי חשבון שהם עובדים איתם במידה וארצה שהם ימלאו לי את הדוח.

בהנחיות כתוב שמי שמגיש את שתי המכתבים ומשלם את המס, לא חייב להגיש דוח שנתי. אבל אם יש לך אופציה לקבלת החזר ברור שכדאי להגיש.

זהירות.
אני מקווה שאתבדה, אבל מהקריאה הראשונית שלי, המס על דיבידנדים ורווחי הון בשובר המתקבל מטופס 5329ב הוא 35%. כך, בין אם נוכה המס במקור ובין אם לאו, עדיף למלא את הדוח השנתי (1301) ולא 5329ב, למרות פשטותו, ובניגוד להמלצות של BT.

אשמח אם שועלי הפורום יגלו שטעיתי.

 

[liranviper]

האם יש קשר בין הדו"ח שמגישים להחזר עבור שכיר והדו"ח עבור השקעות בבורסה דרך ברוקר זר?
במידה ואני מעוניין להגיש דו"ח עבור שכיר- החלק של ההחזר מס הוא עוד נספח בו או שהם נפרדים לחלוטין וצריך להגיש אותם בנפרד, אפילו אפשר במועדים שונים?

אני שואל כי השתמשתי בשירות של Finupp עבור החזר מס כשכיר עד כה, אבל הם לא מתעסקים במיסוי של ברוקרים.. אז אני תוהה האם זה אומר שבפעם הבאה לא אוכל להשתמש בהם כי אני אצטרך את החלק של הבורסה בנוסף

 

[D.Aristocrats]

אפ מכרת נייר ולו פעם אחת או קיבלת דיבידנד ולו פעם אחת אז יש לך הכנסה מחו״ל ואתה חייב לדווח עליה.

כבר שאלתי בשרשור אחר, שאם לא מכרתי אף נייר, וקיבלתי דיבידנד רק מחברות אמריקאיות (אחרי ניכוי מס במקור). אני לא חייב לדווח למס הכנסה.
האם אני טועה?