השאלה האם לא יותר נכון לחשוב על זה כמספרים בנטו?
לדעתי כן.
כי כל החלטה למכור מעל אחוז מסוים עכשיו (ועד לפרישה המוקדמת) תתבצע תחת המיסוי העכשווי שהוא 50% מס שולי ו- 28% רווח הון (בהנחה שאת מוודאת שרווח ההון לא יעלה מעל 720,000₪ בשביל לא להוסיף 2% לחישוב מעל סכום זה).
אגב, את מקבלת ריפרשים?
אם כן אז שימי לב שאם את לא מוכרת, יכול להצטבר שם סכום מאוד משמעותי.
ברמה כזו שאם זו התוכנית:
מכירה הדרגתית של מניות ה-RSU: אני מודעת לחלוטין לסיכון הגבוה בהחזקת מניה בודדת, אבל מעדיפה לקחת אותו כרגע בגלל הטבות מס משמעותיות. בפרישה, אמכור אותן בהדרגה כדי למזער את חבות המס.
אז כמו שכתבו לך כאן
לגבי מכירת rsu בפרישה לשים לב שמגיעים למדרגות מס הכנסה גבוהות רק ממכירת ה rsu, ולכן כדי לשמר מיסוי נמוך צריך לחלק סכום כזה למספר לא מבוטל של שנים קדימה - מה שמגדיל את הסיכון בהחזקתו.
תצטרכי להסתמך על מניה בודדת למשך הרבה (ואולי הרבה מאוד) שנים.
את בטוחה שסיבולת הסיכון שלך יכולה לסבול נפילה/התרסקות של המניה
בשלב שאת תלויה בה לתקציב הפרישה שלך?
לא אידאלי בלשון המעטה…
ואם תחליטי שאת רוצה לצמצם את מספר השנים הללו, תצטרכי כנראה למכור הרבה מאוד מניות בשנה בודדת, מה שיביא אותך שוב למיסים מאוד גבוהים (ואז חוזרים להערה הראשונה לגבי התייחסות לנטו ולא לברוטו, כי חישובי המס הנמוכים לא מתאימים לסכומי מכירה מאוד מאוד גבוהים).
לדעתי, לסכומים גדולים, זה יכול להתאים רק אם *לא* תלויים בהם לפרישה...
לכן, אישית, הייתי מחליטה על אחוז מסוים מההון הכולל, כזה שגם אם יתרסק לא ישבש לי לחלוטין את התוכניות.
אם מתאפשר, אשמח לשיתוף במספרים.
מבחינת אחוז אחזקה לפי סיבולת סיכון - זה מאוד מאוד אישי.
אצלנו, כיום, כשהסכום נטו עובר את ה- 30% מההון הכולל שלנו (לא כולל בית מגורים) כבר מדגדג (לי) למכור (בן הזוג פחות נוטה למכור).
אבל אנחנו *
לא תלויים בשום צורה* בסכומים הללו לפרישה מוקדמת ואם המניה תתרסק, זה יהיה מאוד מאוד(!) מבאס, אבל לא ישנה את התוכניות שלנו ואת אורח החיים שלנו שאנחנו מתכננים לעתיד (לנו ולילדים).
יש לציין שעד שהגענו לכך שאנחנו לא תלויים בכספים הללו לפרישה מוקדמת/עצמאות כלכלית +עזרה לילדים, הדילמה מבחינתנו הייתה הרבה יותר קשה, והעסיקה אותי לא מעט (אם תעשי חיפוש תגלי לא מעט שרשורים בנושא).
לשם השוואה, אם מתייחסים לדירת ההשקעה שלכם ״כדירת מגורים״ (כי זו דירה יחידה) אז ה- RSU נטו שלכם הוא 1.5 מליון וההון הכולל שלכם הוא כ- 4.1 מליון (אני לא מתייחסת למניות Unvested) שזה כ- 37%. ואם לא מתייחסים לדירת ההשקעה שלכם ״כדירת מגורים״ אז ההון הכולל שלכם הוא 5.8 ואז אתם עומדים על כ- 25%.
מבחינת רף מיסוי - לדעתי, ברגע שמגיעים לסביבות 30% מס על כל הסכום, דחיית המס כבר לא מצדיקה (לדעתי) את הסיכון של מניה בודדת.
אז אם משאירים זה כנראה כי - מאוד מאמינים בחברה, ו/או הסכום שמושקע שם לא ישנה את חייך אם יתרסק, ו/או גרידיות (לפחות אצלנו זה ככה
).
לא חובה...
הנה כמה תרחישים:
1. קניית בית למגורים (עדיף.עם יחידת דיור להשכרה שגם תכניס קצת כל עוד המשפחה גם ככה קטנה) + 10k מהפנסיה + 10 k מההשתלמות
2. קניית דירה להשקעה (אפשר לקזז הכנסות משכר דירה מול שכר דירה שאתה משלם אפילו בקבלת קיצבאות אז מניח שגם פה זה יוחרג) + 10 פנסיה + 10-15 השתלמות
3. 10 פנסיה במשך 9 חודשים + מכירת מניות חד שנתי בהשלמה עד לגובה נקודת הזיכוי במס + קרן השתלמות
אז רק לוודא שהבנתי - רווחי הון ממוסים ודמי שכירות שאין עליהם פטור ממס כן ייכנסו לחישוב ההכנסה, ולכן הדוגמאות הן להראות שאפשר להגיע ל- 20k-25k באמצעות כלים ללא מס.
מניחה שככל שהתקציב הרצוי גדול יותר זה יותר קשה...
