קיזוז הפסד הון

[התלמיד]

שלום,
ברשותי חשבון השקעות שבו יש מגן מס וחשבון בנק שבו יש קרנות כספיות ברווח שטרם מומש.

מעוניין לסגור את חשבון ההשקעות ותוהה איך מנצלים את מגן המס.

אני יודע שכדי לנצלו עלי להגיש בשנה הבאה בקשה להחזר מס.

1. האם יש עדיפות לחכות עם סגירת חשבון ההשקעות לשנת 2025? או שזה לא משנה.
2. האם עלי למכור את הקרנות הכספיות לפני 2025 על מנת לקזז הפסד הון עם רווח הון?

תודה מראש לעוזרים!

 

[Therealdeal]

שלום,
ברשותי חשבון השקעות שבו יש מגן מס וחשבון בנק שבו יש קרנות כספיות ברווח שטרם מומש.

מעוניין לסגור את חשבון ההשקעות ותוהה איך מנצלים את מגן המס.

אתה מתכוון לפתוח חשבון במקום אחר? אם כן, העברת הני"ע לא מהווה אירוע מס. צריך לבדוק מהם התנאים להעברה ולוודא שמשתלם.

אני יודע שכדי לנצלו עלי להגיש בשנה הבאה בקשה להחזר מס.

1. האם יש עדיפות לחכות עם סגירת חשבון ההשקעות לשנת 2025? או שזה לא משנה.

מה הסכום? אם חבות המס שלכם עוברת את הרף למס יסף, כדאי להקדים לסוף 2024 כיוון שמס היסף יעלה בתנאים מסויים.

2. האם עלי למכור את הקרנות הכספיות לפני 2025 על מנת לקזז הפסד הון עם רווח הון?

אם מגן המס נוצר באותו החשבון ובשנת 2024, מכירה בשנת 2024 תתקזז אוטומטית עם מגן המס במידה ואתה ברוקר ישראלי. אם מגן המס נוצר בשנה קודמת או בחשבון אחר, הקיזוז יתבצע במעמד הגשת דוחות המס.

שים לב שניתן להשתמש במגן המס גם אם החשבון סגור/חלפה שנה, פשוט צריך להגיש דו"ח שנתי.

 

[התלמיד]

אתה מתכוון לפתוח חשבון במקום אחר? אם כן, העברת הני"ע לא מהווה אירוע מס. צריך לבדוק מהם התנאים להעברה ולוודא שמשתלם.

תודה על המענה המפורט!!

לא מתכוון לפתוח חשבון במקום אחר וחבות המס שלנו לא עוברת את הרף למס יסף.

מדובר בחשבונות שונים.
אם כך, אני מבין שאני יכול לסגור את חשבון ההשקעות כבר השנה, למכור את הקרנות הכספיות עד סוף שנת 2024 ולהגיש בשנה הבאה בקשה להחזר מס.


שאלת המשך שעלתה לי-
אם אני מוכר את קרן כספית וקונה יום אחרי, זה לא פוגע לי במידה כזו או אחרת בזכות להחזר מס, נכון?

 

[yanosh34]

אם אני מוכר את קרן כספית וקונה יום אחרי, זה לא פוגע לי במידה כזו או אחרת בזכות להחזר מס, נכון?

לא פוגע.

 

[ירח אפל]

אם אני מוכר את קרן כספית וקונה יום אחרי, זה לא פוגע לי במידה כזו או אחרת בזכות להחזר מס, נכון?

למה לקנות יום אחרי ולא באותו היום?

 

[האזרח הקטן]

תבדוק כמה מס בכלל הקרנות הכספיות מייצרות, יתכן שבכלל יש אין רווח ריאלי או שהוא אפסי.

 

[אורי ג.]

למה לקנות יום אחרי ולא באותו היום?

לא חושב שאפשר, הרי פעולות בקרנות נאמנות מתבצעות פעם 1 ביום וגם אם אפשר יתכן והמערכת בעצם תקזז את ההוראות אחת מהשנייה ולא יהיה אירוע מס.

 

[ירח אפל]

לא חושב שאפשר, הרי פעולות בקרנות נאמנות מתבצעות פעם 1 ביום וגם אם אפשר יתכן והמערכת בעצם תקזז את ההוראות אחת מהשנייה ולא יהיה אירוע מס.

אדייק את כוונתי.
קרנות כספיות דומות אחת לשנייה בתשואה, לפדות אחת ובאותו היום לרכוש אחרת.

אם הוא ינסה באותה הקרן, אז אכן יקזזו.