קיזוז הפסד בשוק ההון מול רווח שותפות נדלן בחול

[fooser]

היי צהריים טובים,

בשעה טובה צולל לעשות סדר בענייני המס שלי החל מ 2022.

בשנה זו התחלתי להשקיע בקרנות נדלן שפועלות בחול, ולכן מחוייב להבנתי להגיש 1301
מנסה כעת להגיש עצמאית דוחות עבור 2022 עד 2024

שאלות:
1. בשנת 2024, היו לי רווחים מקרנות הנדלן, ובמקביל הפסד בשוק ההון בארץ. הרווחים בנדלן בחול טרם מוסו (הם מופיעים בדוח כריבית, שעליה אני אמור לשלם מס בישראל).
השאלה - האם מס הכנסה יכול לקזז בין שני הנ"ל?
יש לי כמובן 867 רלוונטי, ודוחות כספיים של הקרנות (חלקם באנגלית)

2. גם בשנים 2022+2023 היו לי רווחים בקרנות הנדלן שדורשים מיסוי. הפעם ללא הפסדים בשוק ההון.
תאורטית, ההפסד ב 2024 מספיק גדול כדי להתקזז גם עם הרווח של השנים האלה. אבל - האם ניתן "לגרור הפסד לאחור"?

ברקע עובד כשכיר. לא מגיע למדרגת מס הכנסה ואף מעט רחוק ממנה (גר ביישוב מזכה).

אשמח לתובנות תודה!

 

[FIYaacov]

בשנת 2024, היו לי רווחים מקרנות הנדלן, ובמקביל הפסד בשוק ההון בארץ. הרווחים בנדלן בחול טרם מוסו (הם מופיעים בדוח כריבית, שעליה אני אמור לשלם מס בישראל).
השאלה - האם מס הכנסה יכול לקזז בין שני הנ"ל?
יש לי כמובן 867 רלוונטי, ודוחות כספיים של הקרנות (חלקם באנגלית)

לא ניתן, זה בארץ מסווג או כריבית (כפי שכתוב) או כדיבידנד, והוא לא נובע מנייר ערך ולכן לא ניתן לקזז הפסדי הון כנגדו.
בסוף הדרך כשתמכור את הקרנות ויהיה רווח הון, יהיה ניתן לקזז.

2. גם בשנים 2022+2023 היו לי רווחים בקרנות הנדלן שדורשים מיסוי. הפעם ללא הפסדים בשוק ההון.
תאורטית, ההפסד ב 2024 מספיק גדול כדי להתקזז גם עם הרווח של השנים האלה. אבל - האם ניתן "לגרור הפסד לאחור"?

לא, רק קדימה.

 

[fooser]

תודה רבה.

לא ניתן, זה בארץ מסווג או כריבית (כפי שכתוב) או כדיבידנד, והוא לא נובע מנייר ערך ולכן לא ניתן לקזז הפסדי הון כנגדו.
בסוף הדרך כשתמכור את הקרנות ויהיה רווח הון, יהיה ניתן לקזז.

מה לגבי התקזזות של הרווחים מקרן הנדלן בחול אל מול הפסד בקרן השקעה אחרת שיש לי כאן בארץ (בתחומי המשפט)?
קרן זו עדיין נמצאת במהלך חיי ההשקעה, אבל דוח 2023 מראה הפסד.


האם ניתנים לקיזוז אחד מול השני?
**(בכולם אני נחשב שותף מוגבל)

רוב תודות!

 

[FIYaacov]

מה לגבי התקזזות של הרווחים מקרן הנדלן בחול אל מול הפסד בקרן השקעה אחרת שיש לי כאן בארץ (בתחומי המשפט)?
קרן זו עדיין נמצאת במהלך חיי ההשקעה, אבל דוח 2023 מראה הפסד.


האם ניתנים לקיזוז אחד מול השני?

צריך לבחון את מהות הכנסות/הפסדים.
על פניו אם שניהם הוניים, ניתן לקזז.
איזה טפסים יש לך? הקרן השקעה בארץ מנפיקה 857/ניכוי מס במקור?

 

[fooser]

צריך לבחון את מהות הכנסות/הפסדים.
על פניו אם שניהם הוניים, ניתן לקזז.
איזה טפסים יש לך? הקרן השקעה בארץ מנפיקה 857/ניכוי מס במקור?

אני מנסה להעלות צילום מסך של הדוח שיש לי, אבל לא מוצא פה אפשרות כזו.

בכותרת לא רשום טופס 857 או ניכוי מס.
זה נראה כמו דוח חשבוני של חברה.
יש דוח שלם של השותפות, ועוד שני עמודים נפרדים שהכותרת שלהם "חלקו של השותף המוגבל" - שם יש את הנתונים של רווח/הפסד שלי בלבד.

 

[fooser]

צריך לבחון את מהות הכנסות/הפסדים.
על פניו אם שניהם הוניים, ניתן לקזז.
איזה טפסים יש לך? הקרן השקעה בארץ מנפיקה 857/ניכוי מס במקור?

באופן כללי

בינתיים אספתי את המסמכים הבאים:
- 106 כשכיר
- 867 מהבנק + ברוקר פרטי
- דוחות של הקרנות בחול
- דוחות של הקרן בארץ

עוד משהו שאני מפספס?
יש לי משכנתא, האם קשורה לזה?

 

[FIYaacov]

דוחות של הקרנות בחול
- דוחות של הקרן בארץ

התכוונתי מה יש לך כאן?
תוכל לשתף באיזושהי צורה כדי שנוכל להבין את מהות ההפסדים/רווחים?

 

[ירח אפל]

אני מנסה להעלות צילום מסך של הדוח שיש לי, אבל לא מוצא פה אפשרות כזו.

בכותרת לא רשום טופס 857 או ניכוי מס.
זה נראה כמו דוח חשבוני של חברה.
יש דוח שלם של השותפות, ועוד שני עמודים נפרדים שהכותרת שלהם "חלקו של השותף המוגבל" - שם יש את הנתונים של רווח/הפסד שלי בלבד.

לפי התיאור שלך, זאת נשמעת כמו שותפות ולא קרן.
בשותפות ההכנסה עולה לשותפים בהתאם למקורה.