קיזוז הפסד הון עם מס מרווחי הון קודמים

Mancini

משתמש רשום
הצטרף ב
26/12/17
הודעות
6
דירוג
0
היי,

לאחר קריאת המאמר הזה של הסולידית, אני (תינוק השקעות) מנסה להבין כיצד לחשב במדויק כמה עליי למכור מתוך קרן בהפסד כדי קיזוז הפסדי הון. התיק מנוהל בבית השקעות.
לפני כחודש ביצעתי משיכה של 10,000 ש"ח מתוך קרן X ועל כן נגבה ממני מס רווחי הון של 500 ש"ח (אשר משקף רווחי הון של 2,000 ש"ח).
את קרן Y (קרן אחרת), קניתי ב50,000 ש"ח, והיום היא שווה 47,000 ש"ח.
כלומר, כעת אני נמצא בהפסד של 3,000 ש"ח בקרן Y ומעוניין למכור חלק ממנה כדי להחזיר את המס הזה ששילמתי על הרווחים מקרן X.
שאלות:
א. בעצם כדי לקבל את 500 ש"ח של המס בחזרה, אצטרך לממש הפסד של 2,000 ש"ח בקרן Y .
האם החישוב הבא נכון - לצורך זה עליי למכור 2/3 (2,000/3,000) מהקרן, כלומר 31,333 ש"ח?
ב. האם אני צריך לבצע פעולה כלשהי אל מול מס הכנסה או שבית ההשקעות דואג לזה (כמו שהוא דאג לגבות את המס עבורם)?
ג. מבחינה טכנית, איך אני רואה את המס בחזרה? האם הוא מצטרף לסכום שמתקבל מהמימוש (כלומר נוסף לסכום המכירה)?
בפוסט של הסולידית כתוב שהסכום נשמר כ"מגן מס", האם זה אומר שהוא יוכל רק לכסות על מס רווח הון עתידי ולא אוכל להשתמש בו לצרכים אחרים (כמו קניה או משיכה לעו"ש בבנק)?

תודה רבה.
 

Yoss

משתמש בכיר
הצטרף ב
9/8/18
הודעות
4,015
דירוג
4,819
למיטב ידיעתי ונסיוני הלא-מקצועיים:

א. בעצם כדי לקבל את 500 ש"ח של המס בחזרה, אצטרך לממש הפסד של 2,000 ש"ח בקרן Y .
האם החישוב הבא נכון - לצורך זה עליי למכור 2/3 (2,000/3,000) מהקרן, כלומר 31,333 ש"ח?
בהנחה שקנית את כל Y בבת אחת, החישוב שלך נכון.
ב. האם אני צריך לבצע פעולה כלשהי אל מול מס הכנסה או שבית ההשקעות דואג לזה (כמו שהוא דאג לגבות את המס עבורם)?
לא צריך לעשות כלום (חוץ מלעקוב ולוודא שלא נפלו טעויות).
ג. מבחינה טכנית, איך אני רואה את המס בחזרה? האם הוא מצטרף לסכום שמתקבל מהמימוש (כלומר נוסף לסכום המכירה)?
בפוסט של הסולידית כתוב שהסכום נשמר כ"מגן מס", האם זה אומר שהוא יוכל רק לכסות על מס רווח הון עתידי ולא אוכל להשתמש בו לצרכים אחרים (כמו קניה או משיכה לעו"ש בבנק)?
ההפסד משמש מגן מס וניתן להשתמש בו רק כדי לקזז מס, אבל מכיוון שכבר יש לך רווחי הון ממומשים (על X), אז מגן המס הזה יפעל על אותו רווח ויקזז את המס שכבר שילמת.
זה קורה גם על רווח הון שמימשת לפני ההפסד כל עוד זה באותה שנת מס.
מכיוון שבית ההשקעות כבר ניכה לך מס, בעקבות ההפסד בית ההשקעות יחזיר את המס שנוכה למזומן בחשבון ההשקעות. זה כסף רגיל שתוכל לעשות בו מה שתרצה (לקנות בו ני"ע או למשוך אותו, אם תרצה).

(לא יועץ מס / רואה חשבון ויתכן שאני טועה)
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
H מס דיבידנד בחו"ל - קיזוז הפסד הון? מיסים 16
ב קיזוז הפסד הון של השקעה אלטרנטיבית בIRA מיסים 9
W איך לקבל קיזוז הפסד הון בפועל? מיסים 9
N קיזוז הפסד הון כנגד אופציות שוק ההון 3
י קיזוז הפסד הון מועבר - הבהרות שוק ההון 12
C קיזוז הפסד יחסי מהסכום להפקדה בחשבון IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 70
ליאונידס כדאיות קיזוז מס כנגד הפסד מיסים 10
הדבורה מיה סדר קיזוז המס כנגד הפסד ומס משנים קודמות מיסים 12
מ קיזוז הפסד עיסקי שטוף ממשכורת מיסים 1
Y קיזוז הפסד בקופות גמל להשקעה מול מס מהכנסה ממשכורת מיסים 1
מ קיזוז הפסד בקופת גמל להשקעה צרכנות פיננסית 5
Z שאלה אודות קיזוז רווח/הפסד משנה לשנה לעניין מס ייסף שוק ההון 2
י בקשת הסבר - יתרון העברת הפסד לטובת קיזוז מס בעתיד שוק ההון 24
ע קיזוז הפסדים לאחר מעבר מהבנק למיטב ברוקרים ופלטפורמות מסחר 3
ל קיזוז הפסדים מרווחי הון - שאלות תם מיסים 20
M קיזוז הפסדים ארה'ב עם רווחים מתל אביב? שוק ההון 2
ח קיזוז הפסדים ומענקי קורונה בדוח השנתי 2021 מיסים 1
O קיזוז הפסדי הון עם רווחי RSU's מיסים 3
stamEhad קיזוז מס לשכיר על הוצאות השקעה כlimited partner מיסים 0
Aslan קיזוז דמי שימוש מול עמלות קניה - תדירות קניה שוק ההון 3
A ביטול קיזוז אובדן כושר עבודה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 0
M שאלה לגבי מטרייה ביטוחית וביטול קיזוז פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 8
M קיזוז הפסדי הון על כתב אופציה שפג תוקפו מיסים 6
pita קיזוז הפסדים במניות מול רווחים בפוליסת חיסכון? מיסים 2
S קיזוז מס שוק ההון 12
yancuk קיזוז רווחים והפסדים שוק ההון 14
K קיזוז מס בנוגע למט"ח מיסים 7
W שאלה טכנית - איך למשוך קופת גמל להשקעה מבלי לשלם מס ע"י קיזוז מול נקודות זכות מיסים 1
ל קיזוז של סושיאל סיקיורטי מול קצבת אזרח ותיק בישראל אוף טופיק 1
A חשבון קיזוז ריבית (משכנתא) - מה אתם הייתם עושים? נדל"ן 2
M הגשת דוח על אינטראקטיב ברוקרס, עוסק פטור, קיזוז הפסדים וריבית מניירות ערך מיסים 9
ס האם קיזוז הפסדי הון תקף רק ל6 שנים? מיסים 6
M שאלת קיזוז מס רווח הון והפסד מניה שוק ההון 9
ברק א. קיזוז הפסדים מיסים 0
O קיזוז רווחים מול הפסדים - פסגות טרייד פוסטים מאיכות נמוכה 1
mudale222 האם יש אפשרות להכיר בהפסד של ריבית הלוואה לצורכי קיזוז מס רווח הון? שוק ההון 1
S קיזוז מס רווחי הון - הבהרה קטנה מיסים 19
E חשבון השקעות של זוג נשוי, קיזוז הפסדים ומס יסף שוק ההון 8
A שאלה עקרונית בנושא קיזוז רווח והפסד הון שוק ההון 3
G קיזוז הפסדים בבורסה עם דוגמא מוחשית שוק ההון 6
G האם יש בעצם סוג של קיזוז בקניה של בלאקרוק שקלית שלא מגודרת לשקל במקרה של ירידות? שוק ההון 9
קורא הדוק קיזוז מס רווחי הון על פקדונות בנקאיים מיסים 3
G קיזוז מס רווח הון שוק ההון 2
Cfy קיזוז מס בין חשבונות בבעלות שונה שוק ההון 9
ט קיזוז על עמלות משמרת, קניה ומכירה שוק ההון 6
V קיזוז עו"ש פחק שוק ההון 1
ט שאלה על הפסדים ברי קיזוז בטופס 867 צרכנות פיננסית 4
A קיזוז הפסדים שוק ההון 1
לאץ' קיזוז הפסדים בבורסה: כך תשלמו פחות מס רווח הון דיוני עומק על פוסטים מהבלוג 2
B קיזוז מס רווחי הון לאחר מכירה ברווח שוק ההון 30

נושאים דומים

למעלה