מה הכוונה ללא שינוי חשבון? להשאיר את קרן ההשתלמות על שם הנפטר? אבל מה אם יש כמה יורשים, ואז גם להם יש כמה יורשים, בסוף מגיעים לקרן עם 27 בעלים, איך מנהלים את זה?
אם אתה מכניס סכום גדול ל IRA בדמי ניהול נמוכים,משקיע אותו לאורך עשורים וצובר תשואה נאה, ואז מושך אותו בצורה של קצבה מוכרת פטורה מקרן פנסיה כללית, אז למעשה אתה מנזיל את הרווחים בהדרגה מגיל 60 עד סוף ימיך, ללא מס רווחי הון. גם אם אתה בכלל לא צריך את הכסף ומייעד את כולו להורשה, ולכן משקיע מידי חודש את סכום הקצבה שקיבלת מייד בחזרה בקרן סל מנייתית בחשבון חייב, עדיין התחמקת ממס רווחי הון על התשואה שהיתה לאורך כל השנים עד המשיכה (וגם על התשואה בתוך קרן הפנסיה הכללית לאורך תקופת המשיכה).
נשמע הזוי לגמרי.
אבל אז היית משלם מס רווחי הון (או יורשיך)
אני התכוונתי שהיה לך יותר אחרי מס
כמעט. הבעיה היא איך למקסם את הנטו שיעבור ליורשי. ללא ספק החסכונות הפנסיוניים שלי שוליים והם כבר מושקעים בצורה תקינה ויעברו ביום מן הימים ליורשי ועד אז יהיו ללא מס (למעט הפנסיה שאאלץ לקבל כקצבה בהנחה שבכלל יהיה שם כסף כשאגיע לגיל הרלוונטי). בישראל אין מס ירושה או מס עזבון אז מהבחינה הזאת אין דווקא בעיה - הכל עובר אבל בניגוד למדינות אחרות שם יש מיסוי ויש פטורים אבל יש גם step up בעלות ליום פטירת המורשי אצלנו היורש ״נכנס בנעלי״ המוריש לעניין עלות הנכס. דחיית מס לאורך זמן היא הטבה מאסיבית בפני עצמה ואין לזלזל בה. מסיבה זאת ככל הנראה אחזיק בקרנות איריות צוברות בחלק הממוסה של התיק ואז כל עוד חלק לא ימכר אין אירוע מס כלל והכסף חופשי לצבור ריבית דריבית. לקרן צוברת יש שני יתרונות מהותיים - ראשית, מוכרים / ממשים רק את מה שנדרש (למחייה) ולא חושפים נכסים למיסוי ללא שליטה - מה שיקרה עם קונים קרנות מחלקות דיבידנד; שנית, פסיכולוגית קשה למכור וקל יותר לבזבז דיבידנד שנכנס לחשבון ... אם כבר אז לנצל קצת את הספיכולוגיה לטובתנו ...
אתה יכול לא למשוך קצבה ולהשאיר את כל התגמולים ליורשים. כספי קצבה מזכה פטורים ממס בהורשה.
אך אז נשאלת השאלה - כמה דמי ניהול לוקחים לי והורסים את התשואה הנמוכה ממילא יחסית לסנופי ... אז אחלה, זה בהחלט משהו שאבדוק אבל יתכן שעדיף עדיין לקבל את הקצבה (שגם כך פטורה לפחות חלקית ממס עוד בחיי והחלק האחר חשוף למיסוי נמוך יחסית) ולהשקיע אותה מיד במדד כמו הסנופי
את החלק שפטור (~5000 בערך) כנראה עדיף למשוך כקצבה באמת, אבל אני מניח שתוכל לייצר קצבה בגובה כזה רק מפיצויים (שלא פטורים ממס בהורשה), בלי לגעת בתגמולים. אבל את מדרגות המס הנמוכות ונקודות הזיכוי אפשר לנצל כנגד רווחי הון מהתיק הפרטי, כך שזו לא סיבה למשוך קצבה. אפשר להעביר הכל ל IRA ולהשקיע כמו בתיק הפרטי רק בלי מס רווחי הון. על סכום גדול אני מניח שתוכל לקבל דמי ניהול אטרקטיביים. וגם אם אתה מושך קצבה אתה משלם דמי ניהול (כיום 0.3%) על ההון שהמרת לקצבה.
זאת כפי שכתבתי נקודה שאברר היטב. ככל שמישהו מכיר מכשיר כזה של הסנופי אשמח לדעת. האם בהנחה ואינני מעוניין בקצבה הוא ממשיך לצבור ויעבור ליורשי ללא מס או עם בסיס של יום מותי? אשמח לתובנות הפורום!
מאמינה שהחשבון נותר כפי שהוא רק עם שינוי הפרטים ל "יורשי המנוח"
קופת גמל עוקבת סנופי (יש לכל החברות), או לחילופין קופת גמל בניהול אישי (IRA) ואז בתוכה לקנות סנופי (או לקנות קרן מניות כלל עולמית).
בעקבות שאלה שראיתי שנשאלה באתר של נדב: האם ניתן באותה שנה להפקיד למספר קופות גמל שונות, להפקיד לכל אחת את מלוא התקרה לקצבה מזכה (כ 38 אלף כיום) וכל ליצור המון כסףי קצבה מזכה שיהיו פטורים לחלוטין ממס בהורשה? או שיש מנגנון שאוכף תקרה גלובלית של 38 אלף לכל מספר תז וכל מה שמעל לזה הופך לכספי קצבה מוכרת אפילו אם ההפקדות הן לגופים שונים?
למיטב ידיעתי אין מנגנון כזה.
⌄
⌄
⌄
תודה.
