שלום חברים,
אני עוזב היום את המעסיק שלי לאחר מספר שנים, במשך תקופת ההעסקה המעסיק הפקיד סכומים מעל התקרה הפטורה ממס בהפקדה גם לקרן ההשתלמות וגם לקצבה. בעת ההפקדה, שילמתי מס שולי על ההפרש (כלומר, הסכום מעל התקרה שהופרש לי). בפועל בכל חודש בתלוש המשכורת נוסף הסעיף "שווי קיצבה" על סכום ההפרש, והוא נכנס לחישוב הברוטו.
היום, אני מעוניין למשוך את הסכום שהופקד לי מעל התקרה במשך השנים, שכבר הרי חויב במס, ולשלם רק מס רווח. סוכן הביטוח שלי לא משתף פעולה, הייתי שמח להבין האם יש היגיון בבקשה שלי או שמא מהרגע שההפקדות הגיעו לקופת הפנסיה הן מחויבות במס עקב משיכה מוקדמת ויהי מה.
שאלה דומה לגבי הפקדות לקרן ההשתלמות, שהמעסיק הפקיד לי אליהן מעבר לתקרה המותרת וההפרש נכנס לברוטו.
אני עוזב היום את המעסיק שלי לאחר מספר שנים, במשך תקופת ההעסקה המעסיק הפקיד סכומים מעל התקרה הפטורה ממס בהפקדה גם לקרן ההשתלמות וגם לקצבה. בעת ההפקדה, שילמתי מס שולי על ההפרש (כלומר, הסכום מעל התקרה שהופרש לי). בפועל בכל חודש בתלוש המשכורת נוסף הסעיף "שווי קיצבה" על סכום ההפרש, והוא נכנס לחישוב הברוטו.
היום, אני מעוניין למשוך את הסכום שהופקד לי מעל התקרה במשך השנים, שכבר הרי חויב במס, ולשלם רק מס רווח. סוכן הביטוח שלי לא משתף פעולה, הייתי שמח להבין האם יש היגיון בבקשה שלי או שמא מהרגע שההפקדות הגיעו לקופת הפנסיה הן מחויבות במס עקב משיכה מוקדמת ויהי מה.
שאלה דומה לגבי הפקדות לקרן ההשתלמות, שהמעסיק הפקיד לי אליהן מעבר לתקרה המותרת וההפרש נכנס לברוטו.
