מס עיזבון

[toledano]

כאחד שמשקיע במניות דיבידנד ובונה תיק יפה ומצפה שיגיע גם ליורשים שלי נחרדתי לגלות שבסיום חיי התיק שלי יצטמצם ב 40% לטובת ממשלת ארה״ב. יש לעשות משהו אם זה?

 

[FIYaacov]

כאחד שמשקיע במניות דיבידנד ובונה תיק יפה ומצפה שיגיע גם ליורשים שלי נחרדתי לגלות שבסיום חיי התיק שלי יצטמצם ב 40% לטובת ממשלת ארה״ב. יש לעשות משהו אם זה?

1. לעבור למניות לא אמריקאיות
2. להכניס הכל לחברה בע"מ
3. להכניס הכל לנאמנות ישראלית
4. לרכוש ביטוח חיים על ה-40%

לכל אופציה יש עלויות, יתרונות וחסרונות.

 

[toledano]

ומה עם לרשום את אישתי וכל ילדי לתיק?

 

[אורי ג.]

לכל אופציה יש עלויות, יתרונות וחסרונות.

מוסיף:
לתת את המניות במתנה בעודך בחיים.
לא למות.
לעבור למדינה שאמנת המס מכסה גם מס עיזבון (יתכן מס עיזבון מקומי).
להוציא אזרחות אמריקאית או גרין קארד ואז הרף הרבה יותר גבוה.

ומה עם לרשום את אישתי וכל ילדי לתיק?

אז אתה גם נותן להם בעלות חלקית על המניות, מס העזבון יחול על חלקו של הנפטר.

 

[עידו ג]

מנצל דיון פתוח.
קראתי את ערך הויקיפדיה ועדיין לא הבנתי משהו.
אם במקרה פגע בי הברק ואני ממוסה במס עיזבון (לא אזרח), האם הוא ישפיע על כל התיק (הכולל מניות/קרנות לא אמריקיות)?
אני מניח שמס הירושה יכול רק על ניירות ערך אמריקאיים, אבל מעדיף להיות בטוח.
האם החזקה של ניירות ערך אמריקאיים חושפת את כלל התיק למס ירושה?

 

[האזרח הקטן]

אם במקרה פגע בי הברק ואני ממוסה במס עיזבון (לא אזרח), האם הוא ישפיע על כל התיק (הכולל מניות/קרנות לא אמריקיות)?
אני מניח שמס הירושה יכול רק על ניירות ערך אמריקאיים, אבל מעדיף להיות בטוח.

מס העיזבון חל רק על נכסים אמריקאים שאתה מחזיק.

 

[אורי ג.]

מס העיזבון חל רק על נכסים אמריקאים שאתה מחזיק.

על חלקם.

 

[עידו ג]

על חלקם.

כלומר במידה ונפגעתי על ידי ברק הברק יפגע רק בניירות הערך שעוברים את הסף, ולא בכל ניירות הערך האמריקאים קולקטיבית?

 

[אורי ג.]

כלומר במידה ונפגעתי על ידי ברק הברק יפגע רק בניירות הערך שעוברים את הסף, ולא בכל ניירות הערך האמריקאים קולקטיבית?

נכון.

 

[עידו ג]

נכון.

תודה על ההבהרה - הלמידה היום משמעותית מורידה את החשש ממס עיזבון אמריקאי (שבכל אופן היה נמוך).
שכמגיעים לגיל פרישה אפשר פשוט להנזיל את ניירות הערך האמריקאים קודם לכן ורק לאחר מכן במידת הצורך את אלו שלא "בסיכון".

 

[אורי ג.]

שכמגיעים לגיל פרישה אפשר פשוט להנזיל את ניירות הערך האמריקאים קודם לכן ורק לאחר מכן במידת הצורך את אלו שלא "בסיכון".

1. לפעמים מתים הרבה לפני גיל פרישה.
2. לפעמים מתים ללא התרעה מוקדמת.
3. אירוע מס.

 

[עידו ג]

3. אירוע מס.

במידה ואצא לפנסיה, או פרישה מוקדמת (בספק, התחלתי להשכיל די מאוחר), זה טבעי "להנזיל" ולהתקיים מהשקעות העבר, לא?
בהנחה שלא ניתן להתקיים לחלוטין מקצבה/השכרת דירה/דיבידנד/שונות - איך היית נמנע מאירוע מס?
ייתכן (הלוואי) ובעתיד לא אצטרך למכור ניירות ערך עבור קיומי (ספק). כמובן שאפשר להימנע מאירוע מס בסיטואציה הזו, אני לא חושב שהיא תהיה רלוונטית עבורי.

 

[Michel]

כלומר במידה ונפגעתי על ידי ברק הברק יפגע רק בניירות הערך שעוברים את הסף, ולא בכל ניירות הערך האמריקאים קולקטיבית?

מה הכוונה? לא הבנתי.

 

[גרהם]

במידה ואצא לפנסיה, או פרישה מוקדמת (בספק, התחלתי להשכיל די מאוחר), זה טבעי "להנזיל" ולהתקיים מהשקעות העבר, לא?
בהנחה שלא ניתן להתקיים לחלוטין מקצבה/השכרת דירה/דיבידנד/שונות - איך היית נמנע מאירוע מס?
ייתכן (הלוואי) ובעתיד לא אצטרך למכור ניירות ערך עבור קיומי (ספק). כמובן שאפשר להימנע מאירוע מס בסיטואציה הזו, אני לא חושב שהיא תהיה רלוונטית עבורי.

בהנחה שיהיו לך כמה עשרות שנות פרישה, הנזלה של כל התיק במועד הפרישה, תהיה מאד יקרה יחסית להנזלה מדי חודש או רבעון, למשל.

 

[עידו ג]

מה הכוונה? לא הבנתי.

דוגמא לשם דוגמא:
אם אתה מחזיק ב100 אלף ניירות ערך אמריקאים שונים, שערך כל אחד מהם (נגיד) $10, שווי התיק והנכסים יהיה מיליון דולר, אבל להבנתי אף אחד מניירות הערך חשוף למס עיזבון.
אם אתה מושקע בנייר ערך אמריקאי אחד עם מיליון דולר, הוא חשוף למס עיזבון.

בהודעה הקודמת שלי, מכת הברק פוגעת בנייר הערך בשווי מיליון דולר (למשל, יד ימין), אך לא תפגע ב100 אלף ניירות הערך בשווי $10 כל אחד (שאר הגוף). הלכה היד אבל שרדנו לספר את הסיפור.
מקווה שהיתי ברור ולא סיבכתי עוד יותר.

 

[גרהם]

דוגמא לשם דוגמא:
אם אתה מחזיק ב100 אלף ניירות ערך אמריקאים שונים, שערך כל אחד מהם (נגיד) $10, שווי התיק והנכסים יהיה מיליון דולר, אבל להבנתי אף אחד מניירות הערך חשוף למס עיזבון.
אם אתה מושקע בנייר ערך אמריקאי אחד עם מיליון דולר, הוא חשוף למס עיזבון.

בהודעה הקודמת שלי, מכת הברק פוגעת בנייר הערך בשווי מיליון דולר (למשל, יד ימין), אך לא תפגע ב100 אלף ניירות הערך בשווי $10 כל אחד (שאר הגוף). הלכה היד אבל שרדנו לספר את הסיפור.
מקווה שהיתי ברור ולא סיבכתי עוד יותר.

לא. המס מוטל על סך כל הנכסים בניכוי הסכום הפטור.

 

[עידו ג]

בהנחה שיהיו לך כמה עשרות שנות פרישה, הנהלה של כל התיק במועד הפרישה, תהיה מאד יקרה יחסית להנזלה מדי חודש או רבעון, למשל.

מניח שהתכוונת להנזלה, בכל אופן לכך התכוונתי. מכירת אחוז מסויים מהתיק לצורך מחייה. למשל, מכירת ניירות ערך בשווי 10 אלף שקלים במידה ואני זקוק ל7.5 אלף ש"ח בחודש למחייה. או לחלופין מכירה עבור רבעון, חצי שנה וכו'.

לא התכוונתי להנזלת התיק כולו.

 

[Michel]

בהודעה הקודמת שלי, מכת הברק פוגעת בנייר הערך בשווי מיליון דולר (למשל, יד ימין), אך לא תפגע ב100 אלף ניירות הערך בשווי $10 כל אחד (שאר הגוף). הלכה היד אבל שרדנו לספר את הסיפור

לא נשמע לי סביר ולא נראה לי שאורי ג הבין את הכוונה שלך.

 

[עידו ג]

לא נשמע לי סביר ולא נראה לי שאורי ג הבין את הכוונה שלך.

כנראה!
@גרהם תודה על ההבהרה הנוספת

 

[עידו ג]

לא. המס מוטל על סך כל הנכסים בניכוי הסכום הפטור.

ברשותך שאלה/הבהרה נוספת.
בסעיף "tentative tax", המס יכול על השווי הכולל של כל הנכסים לפי מה שאמרת. לא תהיה מדרגת מס שונה לשווי כל נכס.(?)