החזר מס לסטודנט אמריקאי

[bigbang]

אזרח אמריקאי (וישראלי), למד בארץ תואר ראשון, לא הגיש דו"חות מעולם (לא היה חייב בכך).
האם ניתן לקבל רטרואקטיבית זיכוי בסך 1000$ לשנה? (איך?)
האם מילגות (נדרש למלא בטופס 1098) מקוזזות משכר הלימוד ששולם או שאינן נחשבות?

 

[FIYaacov]

האם ניתן לקבל רטרואקטיבית זיכוי בסך 1000$ לשנה? (איך?)

ניתן עד 3 שנים אחורה, אם תגיש מהר על 2017 עד ה15/4, אז תקבל על 2017.
רק לתקן, הזיכוי הוא לא $1,000 לשנה אלא עד $1,000 לשנה ותלוי בשכר לימוד ששולם בפועל.

האם מילגות (נדרש למלא בטופס 1098) מקוזזות משכר הלימוד ששולם או שאינן נחשבות?

אפשר לקזז אותן משכר הלימוד, אבל עדיף בהרבה לדווח עליהן כהכנסה ולתת לשכר הלימוד להיות יותר גבוה מה שיוביל להחזר מס יותר גבוה (אני מניח שההכנסות היו נמוכות בתקופת הלימודים).

 

[bigbang]

איך ניתן לדעת מה גובה הזיכוי שעתיד להתקבל (שכר לימוד כ-10K ש"ח)?
איפה ניתן לראות מהם כל הטפסים שצריך להגיש? (ניתן להגיש הכל אלקטרונית?)

 

[kingofgypsum]

אזרח אמריקאי (וישראלי), למד בארץ תואר ראשון, לא הגיש דו"חות מעולם (לא היה חייב בכך).

בטוח לא היה מחוייב? נראה לי ששכר מינימום בישראל יביא את העובד אל מעל למינימום הכנסה לדיווח. לא כך @FIYaacov ?

איך ניתן לדעת מה גובה הזיכוי שעתיד להתקבל (שכר לימוד כ-10K ש"ח)?

בזמנו על שכ"ל אוניברסיטאי הייתי מקבל בין 800 ל 900 דולר. עברו כמה שנים מאז התואר הראשון ואני לא זוכר במדיוק.

איפה ניתן לראות מהם כל הטפסים שצריך להגיש? (ניתן להגיש הכל אלקטרונית?)

ניתן להגיש אלקטרונית. בזמנו רק סטודנטים של חלק המוסדות בארץ שמוכרים ע"י המל"ג היו זכאים להחזר. כדאי לברר לפני שמשקיעים זמן במילוי הטפסים או תשלום לרו"ח שימלא אותם.

 

[bigbang]

המוסד האקדמי מזכה בהחזר. לא הייתה הכנסה שנתית בגובה שכר מינימום. כמה אמור לעלות רו"ח להגשת 3 דו"חות שנתיים? (יש מדריך מקוצר איפשהו איך מגישים לבד?)

 

[FIYaacov]

איך ניתן לדעת מה גובה הזיכוי שעתיד להתקבל (שכר לימוד כ-10K ש"ח)?

40% מה-$2,000 הראשונים של שכר לימוד לאותה שנה ו-10% מה-$2,000 השניים.
שים לב שזה רק על לימודים באוניברסיטאות או ב-IDC, ורק בתנאי שקיבלת ממדור שכר לימוד טופס 1098T

איפה ניתן לראות מהם כל הטפסים שצריך להגיש? (ניתן להגיש הכל אלקטרונית?)

ניתן להגיש אלקטרונית.

בגדול תוכל לראות מה ואיך להגיש בבלוג שלי (יש לינק בדף פרופיל שלי).
הגשה אלקטרונית ניתן על שנה נוכחית, אבל רק בתוכנות מסחריות של אנשי מקצוע אפשר להגיש רטרו בתוכנה.

בטוח לא היה מחוייב? נראה לי ששכר מינימום בישראל יביא את העובד אל מעל למינימום הכנסה לדיווח. לא כך @FIYaacov ?

בהחלט, במיוחד אם נוקטים בגישה שהפקדות מעסיק מחויבות דיווח בשוטף.

לא הייתה הכנסה שנתית בגובה שכר מינימום

השאלה אם היו הכנסות בגובה $10,300 ב-2017, $12,000 ב-2018, $12,200 ב-2019? כולל הפקדות מעסיק לפנסיה והשתלמות.

כמה אמור לעלות רו"ח להגשת 3 דו"חות שנתיים?

סדר גודל של 200-300 דולר לשנה.

 

[bigbang]

אפשר לקזז אותן משכר הלימוד, אבל עדיף בהרבה לדווח עליהן כהכנסה ולתת לשכר הלימוד להיות יותר גבוה מה שיוביל להחזר מס יותר גבוה (אני מניח שההכנסות היו נמוכות בתקופת הלימודים).

בטופס 1098 שהאוניברסיטה ממלאת היא אמורה לכאורה למלא גם את המילגות. איך מדווחים עליהן כהכנסה כך שלא יקוזזו משכר הלימוד?

הגשה אלקטרונית ניתן על שנה נוכחית, אבל רק בתוכנות מסחריות של אנשי מקצוע אפשר להגיש רטרו בתוכנה.

על שנים קודמות צריך לשלוח את הטפסים בדואר (אם מגישים עצמאית)?

המון תודה על העזרה.

 

[FIYaacov]

בטופס 1098 שהאוניברסיטה ממלאת היא אמורה לכאורה למלא גם את המילגות. איך מדווחים עליהן כהכנסה כך שלא יקוזזו משכר הלימוד?

בSchedule 1 שורה 8 Other Income, ולרשום בפירוט scholarships

על שנים קודמות צריך לשלוח את הטפסים בדואר (אם מגישים עצמאית)?

אכן

 

[bigbang]

בSchedule 1 שורה 8 Other Income, ולרשום בפירוט scholarships

כשעושים זאת, אז ב-1040 ב-adjusted gross income יוצא סכום בגובה המילגה שלכאורה חייב במס למרות שהמילגה פטורה. האם זו בעיה ואיך פותרים אותה?

אם ב-1098 האוניברסיטה לא ציינה את המילגה (בחלק מהשנים, שהתקבלה ממקור חיצוני), האם יש צורך לדווח עליה בכלל ב-1040 או בנספחיו?

שוב, המון תודה על העזרה.

 

[FIYaacov]

למרות שהמילגה פטורה

בארה"ב היא לא פטורה

האם זו בעיה ואיך פותרים אותה?

כאמור לא בעיה. שים לב שמה-AGI אתה מחסיר את ה-Standard Deduction אז אלא אם המלגה גבוהה מ-$12,200 אז לא יהיה לך הכנסה חייבת במס (Taxable Income).
במצב שהמלגות מעל $12,200, שים לב שהזיכוי מס ללימודים מתחלק ל-2. 40% ממנו הוא בר החזר, ו-60% הוא זיכוי רגיל שיכול לקזז מס על הכנסות אחרות.
החישוב הוא כך:
לוקחים את ה-$2,000 הראשונים משכר הלימוד ששילמנו, ו-25% מה-$2,000 הבאים (עד תקרה של $4,000).
מהסכום הזה 40% הוא בר החזר, ו-60% הולך לזיכוי.

אז נניח ששכר הלימוד שלך היה $2,200, אז לפי הנוסחא 40% מתוך $2,050 (כלומר $820) אתה תקבל כהחזר בצ'ק, ו-60% ($1,230) תוכל לנצל כנגד מס שיחושב לך על כל הכנסה (בין אם מלגה או אחרת).

אם ב-1098 האוניברסיטה לא ציינה את המילגה (בחלק מהשנים, שהתקבלה ממקור חיצוני), האם יש צורך לדווח עליה בכלל ב-1040 או בנספחיו?

כן. הכנסות צריך לדווח (ולפי האמריקאים מלגות נחשבות הכנסה).

שוב, המון תודה על העזרה.

בשמחה