החזר מס והפקדה עצמאית לפנסיה בהפסקת עבודה

[navv]

היי, שני נושאים לגביי הפסקת הפסקת עבודה שאני מנסה להבין ואשמח להערות
1. החזר מס:
בדקתי בסימולטור מס הכנסה על ההבדל במס בין שנה מלאה לבין שאני פורש באמצע (לקחתי בחשבון בונוס ואבטלה) יצא 92K. הגיוני או שצריך לקחת עוד משהו בחשבון?
מס על שנה רגילה (ברוטו למס 610K): 147K
מס על שנה חלקית (ברוטו למס 363K): 55K
10.25 נקודות זיכוי

רשות המיסים - סימולטור נקודות זיכוי / מס הכנסה

2. הפקדות עצמאיות לפנסיה השתלמות וקבלת החזר מס
פנסיה: בחצי שנה שנשארה מפקיד בצורה פרטית למקיפה 30K אז מקבל מקבל 10.5K הורדה בסכום החייב במס? (שזה אומר +4K בהחזר מס)
השתלמות: מבין שאין אפשרות להפקדה פרט לעצמאי, שכיר ומושב/קיבוץ שיתופי

 

[ירח אפל]

בדקתי בסימולטור מס הכנסה על ההבדל במס בין שנה מלאה לבין שאני פורש באמצע (לקחתי בחשבון בונוס ואבטלה) יצא 92K. הגיוני או שצריך לקחת עוד משהו בחשבון?

כדי לחשב צריך יותר מספרים, כמה הכנסה מבוטחת, כמה הברוטו?
כמה הופרש לתגמולים ופיצויים על ידי המעסיק וכמה בתור עמית שכיר

 

[navv]

ברוטו: 47K
בונוס : 50K
פנסיה: (על 43K)
מעסיק (6.5%+8.3%): 6370
-תגמולים:1603+1191
שכיר (6%): 2580
-תגמולים:1480+1099
לא סגור על השכר המבוטח אני מניח בסביבות 30K (לפי הדוח של 2023 זה היה 31K אבל עשיתי שינויים משמעותיים בהפקדות)
*ויש גם הפקדה להשתלמות עד התקרה

מנסה להבין את ההפרש במס אם אני עובד רק חצי שנה

תודה

 

[navv]

בעצם אני מנסה להבין את ההחזר על המס ששילמתי בחצי שנה שעבדתי אחרי שהחישוב השנתי מעודכן.
אז המס שאשלם בחצי שנה הראשונה זה 114K (19K זה המס בחודש רגיל שאני רואה בתלוש שכולל התחשבות בהפקדות לפנסיה)
עוד 25K שזה חצי מהבונוס, סהכ 139K.
ולפי הסימולטור המס השנתי המעודכן שאני צריך לשלם -כי אני עובד רק חצי שנה- הוא 55K. (ומנסה להבין איך להתחשב בהפקדות)
אז מצפה להחזר 84K + כמה אלפים על ההפקדות לפנסיה.

את ההחזר האמיתי אדע עוד שנה כשהרואה חשבון יטפל בזה ואעדכן

 

[ירח אפל]

אוקי בוא ניקח את המספרים שלך ונעשה חישוב מפית לחשבון שנתי:

פנסיה: (על 43K)

זה השכר המבוטח, כלומר בחצי שנה הוא יהיה: 258K
התקרה לניכוי לפי סעיף 47 לעמית מוטב היא 291K , כלומר רק על 11% מתוך 33K תוכל לקבל ניכוי, שזה ניכוי 3,630₪
ברוטו ציינת: 363K
זיכוי תוכל לקבל על הפקדה של עד 5% מההפרש בין הברוטו למבוטחת, ועד לתקרה של 116,400.
כלומר במקרה הזה, על 105K, הפקדה 5,250 מתוך זה זיכוי 1840₪
כל הפקדה מעבר ל־8,880₪ לא תביא לך הטבות מס נוספות.
וההפקדה הזו תביא לך הטבת מס של בערך 3,100₪

מס על שנה רגילה (ברוטו למס 610K): 147K
מס על שנה חלקית (ברוטו למס 363K): 55K

שים לב ששילמת בחצי שנה רק חצי, כלומר 74K מס.
אבל אם אכן תגיע ל139 אלף מס, אז כנראה יהיה לך החזר כמו שרשמת, פלוס ההחזר על ההפקדה הפנסיונית

 

[navv]

תודה רבה.