• התוכן שלפניכם איננו ייעוץ פיננסי. הוא אולי נחזה ככזה, ואף נשמע ככזה, אבל למרבה הפלא, הוא איננו כזה, וממילא לא יכול להיחשב תחליף לייעוץ מטעם בעל הרישיון המתאים, לרבות ייעוץ מס, ייעוץ פנסיוני או ייעוץ השקעות המתחשב בצרכיו המיוחדים של כל אדם. מכאן שאין לראות בתכני הפורום המלצה לביצוע פעולות כלשהן בניירות ערך או בנכסים אחרים, וכל הסתמכות עליהם תהיה באחריות הקורא בלבד. האחריות לאמור בכל הודעה, ובכלל זה החובה לעמוד בהוראות כל דין, היא על מחברה בלבד ואין לייחס את האמור בה לבעלת האתר.

האם קיימת דרך לקבל החזר על ניכוי מס מפיקדון שלא הושב?

  • פותח הנושא פותח הנושא מקורית 2
  • פורסם בתאריך פורסם בתאריך

מקורית 2

משתמש רשום
הצטרף ב
14/12/22
הודעות
3
דירוג
0
שלום
השקעתי סכום כסף גדול (מאות אלפים) בפיקדון נושא ריבית בחברה מסוימת, וקיבלתי ריביות לחשבון מהם נוכה 15% מס כחוק.
לאחר כשנתיים, החברה נכנסה להליכי חדלות פרעון, הריביות פסקו, וגם הקרן בספק גדול אם תחזור ומתי.
כעת אני שואלת - האם קיימת דרך לקבל את ניכוי המס שהחברה הורידה? שהרי מס רווח הון אין כאן, כאשר הקרן בספק גדול...
אגב, אני ממילא מגישה טופס 135, האם יש דרך לדווח משהו? לצרף טופס נוסף, ובקיצור לקבל את המס בחזרה?
תודה מראש.
 
כעת אני שואלת - האם קיימת דרך לקבל את ניכוי המס שהחברה הורידה?
אגב, אני ממילא מגישה טופס 135, האם יש דרך לדווח משהו? לצרף טופס נוסף, ובקיצור לקבל את המס בחזרה?
אם וכאשר הקרן תימחק, תוכלי לרשום זאת כהפסד הון.
לא תוכלי לקזז את ההפסד מול הריבית על הפקדון, אבל כן מול רווחים אחרים, ככל ויהיו לך.
 
לא תוכלי לקזז את ההפסד מול הריבית על הפקדון, אבל כן מול רווחים אחרים, ככל ויהיו לך.
אוסיף:
קיזוז ההפסד כנגד רווחים מריבית (אבל לא ריבית של פק"מ), דיבידנדים או רווח הון רק באותה השנה הקלנדרית שבה ההפסד קובע, בשנים לאחר מכן אם גוררים את ההפסד אפשר לנצל רק כנגד רווח הון וגם זה נומינלית.
 
קיזוז ההפסד כנגד רווחים מריבית (אבל לא ריבית של פק"מ), דיבידנדים או רווח הון רק באותה השנה הקלנדרית שבה ההפסד קובע, בשנים לאחר מכן אם גוררים את ההפסד אפשר לנצל רק כנגד רווח הון וגם זה נומינלית.
לא חושב שאפשר לנצל הפסד הון ממחיקת פיקדון כנגד ריבית או דיבידנד.
 
השאלה אם זה נייר ערך, כלומר אג״ח, ואז ניתן.
או שזה פקדון שניתן לחברה, או השקעה כמו בהלוואות כמו BTB.
שאלה טובה, לדעתי אין הגדרה מדוייקת בחוק, הרי אין דרישה שהאג"ח יהיה סחיר.
 
שאלה טובה, לדעתי אין הגדרה מדוייקת בחוק, הרי אין דרישה שהאג"ח יהיה סחיר.
לא חייב סחיר, אבל יש הגדרה לנייר ערך:
”נייר ערך“ – כהגדרה ”ניירות ערך“ בחוק ניירות ערך, לרבות איגרת חוב או מילווה של מדינת ישראל או בערבותה, איגרת חוב של מדינת חוץ, יחידה, יחידת השתתפות בשותפות נפט, יחידת השתתפות בשותפות סרטים, זכות באיגוד מקרקעין, נייר ערך שהונפק מחוץ לישראל וכן עסקה עתידית;
ואם נמשיך לחוק ניירות ערך:
”ניירות ערך“ – תעודות המונפקות בסדרות על־ידי חברה, אגודה שיתופית או כל תאגיד אחר ומקנות זכות חברות או השתתפות בהם או תביעה מהם, ותעודות המקנות זכות לרכוש ניירות ערך, והכל בין אם הן על שם ובין אם הן למוכ״ז, למעט ניירות ערך המונפקים בידי הממשלה או בידי בנק ישראל, שנתקיים בהם אחד מאלה:
(1) הם אינם מקנים זכות השתתפות או חברות בתאגיד ואינם ניתנים להמרה או למימוש בניירות ערך המקנים זכות כאמור;
(2) הם מונפקים לפי חיקוק מיוחד;
 
תודה רבה לעונים.
מדובר בפקדון נושא ריבית שניתן לחברת השקעות, והחברה כעת בתהליך חדלות פרעון.
נניח בשנת 2024 - קיבלתי מספר חודשים את תשלומי הריבית, ממנה נוכה מס.
בהמשך השנה הריביות פסקו, והקרן שהיתה אמורה לחזור כי זמן הפרעון הגיע - לא חזרה.
האם עדיין תשלומי הריבית של החודשים הראשונים מכונים "רווח" ממנו צריך להפריש מס?
(אולי ניתן לכנות אותם בתור תשלום חלקי של הקרן ולהזדכות לפחות על המס?)
 
האם עדיין תשלומי הריבית של החודשים הראשונים מכונים "רווח" ממנו צריך להפריש מס?
(אולי ניתן לכנות אותם בתור תשלום חלקי של הקרן ולהזדכות לפחות על המס?)
להערכתי כמעט בוודאות לא, בשביל לבחון אם כן כנראה תצטרכי חוות דעת מעורך דין מיסוי.
 
תודה רבה לעונים.
מדובר בפקדון נושא ריבית שניתן לחברת השקעות, והחברה כעת בתהליך חדלות פרעון.
נניח בשנת 2024 - קיבלתי מספר חודשים את תשלומי הריבית, ממנה נוכה מס.
בהמשך השנה הריביות פסקו, והקרן שהיתה אמורה לחזור כי זמן הפרעון הגיע - לא חזרה.
האם עדיין תשלומי הריבית של החודשים הראשונים מכונים "רווח" ממנו צריך להפריש מס?
(אולי ניתן לכנות אותם בתור תשלום חלקי של הקרן ולהזדכות לפחות על המס?)
בעיקרון כן.
אי אפשר לכנות אותם בתור תשלום חלקי של הקרן.
 
האם עדיין תשלומי הריבית של החודשים הראשונים מכונים "רווח" ממנו צריך להפריש מס?
(אולי ניתן לכנות אותם בתור תשלום חלקי של הקרן ולהזדכות לפחות על המס?)
כמו שרשמו, להתייעץ עם איש מקצוע, אבל באופן אישי הייתי נמנע מזה.
לדעתי עדיף להשאיר את זה לקיזוז כנגד רווחי הון עם שיעור מס של 25% ולא כנגד ריבית עם שיעור מס של 15%.
 
לדעתי עדיף להשאיר את זה לקיזוז כנגד רווחי הון עם שיעור מס של 25% ולא כנגד ריבית עם שיעור מס של 15%.
כיצד ניתן להתקזז עם רווחי הון אחרים?
ומה התאריך הקובע? האם תאריך חדלות הפרעון - שנת 2024 שכבר הסתיימה, או שכיוון שהתהליך עדיין בעינו אז זו תהיה שנה אחרת?
ואגב, לא הבנתי את הדיוק שהוספת, - כי להתקזז ניתן רק על הסכום שכבר שולם, כך שפחות הבנתי מדוע נושא האחוזים רלוונטי כאן.
כלומר, אם הסכום ששולם למס הכנסה הוא נניח כמה אלפי ש"ח, רק אותם ניתן לקבל בחזרה, וזה כבר פחות רלוונטי אם זה בעבור רווחי הון אחרים של 15 אחוז או של 25.
או שפספסתי משהו?
 
ומה התאריך הקובע? האם תאריך חדלות הפרעון - שנת 2024 שכבר הסתיימה, או שכיוון שהתהליך עדיין בעינו אז זו תהיה שנה אחרת?
כמו שנאמר, זו שאלה לאיש מקצוע.

כיצד ניתן להתקזז עם רווחי הון אחרים?
ואגב, לא הבנתי את הדיוק שהוספת, - כי להתקזז ניתן רק על הסכום שכבר שולם, כך שפחות הבנתי מדוע נושא האחוזים רלוונטי כאן.
כלומר, אם הסכום ששולם למס הכנסה הוא נניח כמה אלפי ש"ח, רק אותם ניתן לקבל בחזרה, וזה כבר פחות רלוונטי אם זה בעבור רווחי הון אחרים של 15 אחוז או של 25.
או שפספסתי משהו?
זו השאלה שאני כן יכול לענות.
קיזוז הוא בין הפסד לרווח, ולא בין הפסד למס.
נניח היה פיקדון של 100 אלף, וקיבלת ריבית 10 אלף שקל, עליה שילמת מס 15% = 1,500.
ובמקביל יש לך השקעה בבורסה היא רווחית ויש לך רווח הון לא ממומש של 10 אלף שקל.

אפשרות אחת (שכאמור לעיל, לא בטוח שהיא בכלל אפשרית),
הפקדון הפוך להפסד הון, מקזזים את ההפסד מהריבית, הריבית מתאפסת, ונשארים עם הפסד הון 90 אלף להמשך.
וכמו כן מקבלים החזר 1,500₪.
אפשרות שניה,
מבצעים מימוש של רווח ההון בבורסה, ומיד רוכשים מחדש את אותו נייר,
כלומר רושמים רווח הון של 10 אלף ועליו מנוכה מס 25% = 2,500₪.
מקזזים את ההפסד מול רווח ההון הזה, ונשארים עם 0 רווח הון, ועם הפסד הון מועבר של 90 אלף.
וגם מקבלים החזר על המס שנוכה במקור, 2,500₪.


בשני המקרים ה־90 אלף שנשארים יוכלו להתקזז בהמשך מול רווחי הון
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
Henchman34 האם קיימת דרך לשמור על ערך הקרן בלי להתחייב לפרקי זמן ארוכים? שוק ההון 12
ד שיפוץ מטבח חסכוני - שאלה לגבי הדבקת אריחים על רצפה קיימת מינימליזם, חסכנות ואנטי-צרכנות 12
הירהורים תמורה לדייר בדירה קיימת, בתמא הריסה בניה נדל"ן 3
נ אופציה להעברת בעלות חלקית על נכס תוך שימור משכנתא קיימת - אפשרי? נדל"ן 5
מ עזרה בבקשה מהסולידית לגבי משכנתא קיימת ולעשות מחזור משכנתא נדל"ן 14
yoyo מכירת דירת מגורים קיימת לצורך השקעה בשוק ההון - האם אני שפוי? נדל"ן 38
Peace טבלה מסודרת עם דמי ניהול מצבירה והפקדה לפנסיה מקיפה ומשלימה - קיימת? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 5
Y רוכשי מחיר למשתכן (מחיר מופחת) בחוזה קיימת התייחסות לאיחור בתשלום? נדל"ן 2
S תשלום מס מינימלי בעת מכירת דירה כאשר קיימת דירה נוספת בבעלותי נדל"ן 0
A היטל השבחה בתב"ע קיימת נדל"ן 9
T מכירת דירה קיימת וקנייה של אחרת - איך אני מצמצם מיסים? נדל"ן 1
ח יעוץ לגבי מימון רכישת דירת יד שנייה ומכירת דירה קיימת במצב שוק לא אידיאלי נדל"ן 15
D האם קיימת למיטב דש אפליקציה לסלולרי למסחר בני״ע אמריקאים? פוסטים מאיכות נמוכה 2
K האם קיימת מערכת מסחר ישראלית ידידות לטלפון נייד ועם אפשרות להפקדה באשראי? שוק ההון 0
F כדאיות של 20/80 לעומת דירה קיימת? (+אקסל מתנה) נדל"ן 64
N קה״שׁ עוקבת סנופי (לא ira) - היכן העמלות הטובות ביותר? האם קיימת קבוצה שניתן להצטרף אליה? [קראתי את מייק] פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 14
S האם קיימת בעיית נזילות בקרן כספית? שוק ההון 4
ישראלי מצוי רכיב ביטוחי בפנסיה - נכות עם נכות קיימת פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 2
C התייעצות בנושא מיחזור משכנתא קיימת (צמודה להחריד) נדל"ן 27
J איזון בין השקעות פרטיות לצמצום משכנתא קיימת ועתידית שוק ההון 33
A משכנתא על דירה קיימת - גיוס הון, כמה שאלות למען הסדר הטוב והמלצות נדל"ן 6
M קיימת קופת גמל להשקעה, שוקל לעבור לברוקר? שוק ההון 146
O איך להוציא הון מדירה קיימת לצורך קניית דירה נוספת נדל"ן 0
O איך להוציא הון מדירה קיימת לצורך קניית דירה נוספת נדל"ן 42
P תיאום מס במהלך השנה - מעסיק חדש + שינוי באחוז משרה קיימת מיסים 1
J התלבטות בחיסכון לדירה שניה - עקב שינוי מדיניות למשכון דירה קיימת נדל"ן 8
י היתר דירה קיימת נדל"ן 9
B האם קיימת קרן פנסיה שרושמת כמו שצריך את חלוקת ההפקדות בין קצבה מזכה ומוכרת? פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 50
M שקלול החזר הלוואה קיימת בלקיחת משכנתא נדל"ן 2
ס כדאיות מינוף תיק מניות בעזרת משכנתא על דירה קיימת שוק ההון 7
O משכון נכס נקי לטובת סגירת משכנתא קיימת שוק ההון 1
S לקנות דירה או לשפץ דירה קיימת? נדל"ן 13
ב האם קיימת קרן פנסיה משלימה/כללית עם מסלול מניות פאסיבי? צרכנות פיננסית 1
מ האם קיימת חלופה לאתר feex ? שוק ההון 0
2028_שנת_פרישה משכנתא על דירה קיימת נדל"ן 6
Aranchik הלוואה מהבנק כתלות בהלוואה קיימת שוק ההון 10
M הפקדה לקרן השתלמות קיימת שוק ההון 1
A קופת גמל IRA בניהול אישי לשכיר ללא קופה קיימת שוק ההון 19
R פנסיית ברירת המחדל כבר קיימת צרכנות פיננסית 12
ר האם קיימת קרן השתלמות ממונפת? שוק ההון 3
א קרן כספית - קניה דרך תיק מסחר עצמאי (כמו אקסלנס טרייד) או דרך הבנק. שאלה נקודתית שוק ההון 11
ה קניית מניות דרך ברוקר שוק ההון 0
D למי משמקיע דרך IB בקרנות איריות איזה אתם קונים? פוסטים מאיכות נמוכה 7
H תחילת דרך מאוחרת - אשמח להמלצות יומני מסע אישיים 5
D אם אני רוכש דרך ********* קרנות איריות כמו VUAA אני פטור ממס ירושה? פוסטים מאיכות נמוכה 1
D מכירת RSU דרך נאמן והורדת עמלות העברה והמרה שוק ההון 13
G האם השקעה דרך בית השקעות שאינו מנכה מס היא דרך חינמית למינוף? שוק ההון 7
D השקעות דרך הבנק שוק ההון 20
N מסחר דרך קהש IRA כדי לדחות תשלום מס שוק ההון 6
P לאומי - דרך לייצא פירוט חישוב מס? ברוקרים ופלטפורמות מסחר 0

נושאים דומים

Back
למעלה