החזר מס- ללמוד לבד או להיעזר ברו"ח

[Nina T]

@Nina T, ברכות לרגל קבלת התואר!
אני אבל חולקת עליך. שכיר עם טופסי 106 שלא צריך לפרוס פיצויים קצבאות וכו', יכול לזרוק את כל הטפסים, 106, ביטוחי חיים, תרומות , דיבידנדים וכו' בתוך טופס ריק של מס הכנסה ולקבל את מלא ההחזר.
צריך כמובן למלא פרטים אישיים בראש הטופס.
יש מקרים בהם מחוייבים למלא דו"ח שנתי אז צריך להיות יותר עירני אבל במקרים הסטנדרטיים, לא.

התכוונתי ששכירים שזה מקור הכנסתם בלבד יכולים לבצע לבד, הכל מוכן. דיבידנדים, אם אדם מבין שכדאי לקזז הפסדים שוטפים מולם ולהשתמש בהפסדי עבר לרווחי הון. לא לקזז הפסדים מול דיבידנדים מחו"ל שאינם מריטים כי הכסף לעולם לא יוחזר (בהנחה שלא מדובר על אזרח אמריקאי) פשוט יש מני מקרים ששכירים אינם מבינים שיש הפסד -במה כדאי להשתמש ,שאם יש להם הפסד - הם יצטרכו להגיש דוח גם בשנים הבאות, גם אם אין להם החזר, כדי לגלגל את ההפסד קדימה ושעליהם למלא טפסי העברת הפסדים.
מה שאמרתי שכדאי במקרים מורכבים -להשתמש באיש מקצוע בהתחלה וללמוד וניתן, בהנחה ומקורות ההכנסה נותרים דומים להמשיך לבד , לפי התבנית.
ועם זאת, לגבי תרומות- יש לבדוק כל תרומה שרשום עליה "סעיף 46" ולא התרומה אינה מוכרת - גם יש עניין של תקרות והעברות קדימה שם שזה קצט מורכב, אבל זה חריג

 

[FIYaacov]

אפשר הסבר? אשמח ללמוד משהו חדש.

את סעיף 45/86 מטופס ה106 שלכם ניתן לרשום בעמודה של כל בן זוג ללא קשר מאיזה טופס 106 זה הגיע. אם עושים הפקדות עצמאיות לגמל/פנסיה אז כנ"ל (לשדות 135/180 ו-268/269).

אבל אם אתם...

ההפקדות הפנסיוניות מנוצלות עד תום

אכן לא רלוונטי, אבל אולי שווה לכם לבדוק אם לעשות הפקדות עצמאיות על שכר לא מבוטח (ניתן לקבל זיכוי של 35% על הפקדה של עד 5% מ-8,700 לחודש של שכר לא מבוטח). כלומר, פוטנציאלית זיכוי נוסף של 1,827 לכל בן זוג, על הפקדה של 5,220 לכל אחד.

 

[איש ירח]

שווה לכם לבדוק אם לעשות הפקדות עצמאיות על שכר לא מבוטח

לא. אנחנו מפיקידים 7% לפנסיה והשכר הלא מבטוח זה גרושים.

 

[הסקרן הגדול]

דיבידנדים, אם אדם מבין שכדאי לקזז הפסדים שוטפים מולם ולהשתמש בהפסדי עבר לרווחי הון.

יכולה לפרט אולי?

 

[Nina T]

יכולה לפרט אולי?

מותר לקזז רק הפסדים שוטפים מדיבידנדים. כך שאם יש הפסד מספיק שניתן להעבירו לשנים הבאות, קודם לנצל את הקיזוז מול הדיבידנדים של השוטף , כי בשנים שאחרי לא ניתן לקזז מול דיבידנדים הפסדים מועברים, זה כלל ישים שתקף במיוחד לבני 60+. הם מקבלים מדרגות מס מופחתות בגין כלל ההכנסות הפסיביות , אבל לא מול דיבידנדים.
כך שבידיעה שבהכנסות ממוצעות רווחי הון יהיו מתחת ל25% מס בגלל מדרגות מס שולי ואילו דיבידנדים תמיד יהיו 25%
כשיטה, אבצע קיזוז של הפסדים מולם כי הם במדרגה גבוהה יותר.

 

[הסקרן הגדול]

מותר לקזז רק הפסדים שוטפים מדיבידנדים. כך שאם יש הפסד מספיק שניתן להעבירו לשנים הבאות, קודם לנצל את הקיזוז מול הדיבידנדים של השוטף , כי בשנים שאחרי לא ניתן לקזז מול דיבידנדים הפסדים מועברים, זה כלל ישים שתקף במיוחד לבני 60+. הם מקבלים מדרגות מס מופחתות בגין כלל ההכנסות הפסיביות , אבל לא מול דיבידנדים.
כך שבידיעה שבהכנסות ממוצעות רווחי הון יהיו מתחת ל25% מס בגלל מדרגות מס שולי ואילו דיבידנדים תמיד יהיו 25%
כשיטה, אבצע קיזוז של הפסדים מולם כי הם במדרגה

הפסדים שוטפים הכוונה הפסדים שקרו בשנת המס הנוכחית?

 

[FIYaacov]

הפסדים שוטפים הכוונה הפסדים שקרו בשנת המס הנוכחית?

כן.

שים לב שלמי שאין אזרחות אמריקאית ומקבל דיבידנדים זרים שמנוכה מהם מס במקור של 25%, זה לא יעזור, כי אתה פשוט ממיר את הפסד ההון לזיכוי מס זר שניתן להעביר רק עד 5 שנים קדימה.

 

[Nina T]

הפסדים שוטפים הכוונה הפסדים שקרו בשנת המס הנוכחית?

כן

 

[ramhal]

@Nina T, ברכות לרגל קבלת התואר!
אני אבל חולקת עליך. שכיר עם טופסי 106 שלא צריך לפרוס פיצויים קצבאות וכו', יכול לזרוק את כל הטפסים, 106, ביטוחי חיים, תרומות , דיבידנדים וכו' בתוך טופס ריק של מס הכנסה ולקבל את מלא ההחזר.
צריך כמובן למלא פרטים אישיים בראש הטופס.
יש מקרים בהם מחוייבים למלא דו"ח שנתי אז צריך להיות יותר עירני אבל במקרים הסטנדרטיים, לא.

אתה מתכוון לשכיר שיש לו חשבון בברוקר זר וכביכול צריך למלא דוח שנתי ? לאיזה טופס בדיוק התכוונת שמצמידים אליו את כל ה106 ושאר המסמכים?

 

[איש ירח]

תה מתכוון לשכיר שיש לו חשבון בברוקר זר וכביכול צריך למלא דוח שנתי ? לאיזה טופס בדיוק התכוונת שמצמידים אליו את כל ה106 ושאר המסמכים?

מי שיש לו חשבון בברוקר זר חייב בהגש דו"ח ויש טופס שלא זכור לי המספר שלו (1031 אולי?) הטופס די ברור ואפשר למלא לבד את כל המספרים. עבור שכיר שלא חייב בהגשת דו"ח, מבקשים טופס בקשת החזר מס לשכיר. את הטופס הזה למעשה לא חייבים למלא בכלל ופקידי הרשות עושים זאת. בכל מקרה, הטופס די ברור ואם לא, ידידנו @FLYaacov שמח בד"כ לעזור.

 

[FIYaacov]

הטופס די ברור ואם לא, ידידנו @FLYaacov שמח בד"כ לעזור.

בדף הפרופיל שלי פה שמתי לינק לדוגמא שמילאתי בעצמי. מוזמן להסתכל.

 

[איש ירח]

בדף הפרופיל שלי פה שמתי לינק לדוגמא שמילאתי בעצמי. מוזמן להסתכל.

@MAORBEN

 

[סימבה]

כן.

שים לב שלמי שאין אזרחות אמריקאית ומקבל דיבידנדים זרים שמנוכה מהם מס במקור של 25%, זה לא יעזור, כי אתה פשוט ממיר את הפסד ההון לזיכוי מס זר שניתן להעביר רק עד 5 שנים קדימה.

ולמי שיש אזרחות אמריקאית ומקבל דיבידנדים זרים שמנוכה מהם מס במקור של 25%?

 

[איש ירח]

למי שיש אזרחות אמריקאית ומקבל דיבידנדים זרים שמנוכה מהם מס במקור של 25%?

אם אתה מדבר על מס הכנסה ישראלי וברוקר ישראלי זה לא משנה כי הדיבידנדים מדווחים ויקוזזו. אם מדובר בברוקר זר אז אתה מחוייב בהגשת דו"ח. שוב, אם אין דברים מיוחדים אז אפשר למלא לבד.

 

[FIYaacov]

ולמי שיש אזרחות אמריקאית ומקבל דיבידנדים זרים שמנוכה מהם מס במקור של 25%?

זה יקרה רק בבית השקעות ישראלי. או אז תצטרך להגיש את הדוח בארה"ב, ואם יוצא שאתה חייב להם משהו על הדיבידנדים (למשל 15%), תצטרך לבקש החזר מס מישראל על אותו סכום.

 

[סימבה]

זה יקרה רק בבית השקעות ישראלי. או אז תצטרך להגיש את הדוח בארה"ב, ואם יוצא שאתה חייב להם משהו על הדיבידנדים (למשל 15%), תצטרך לבקש החזר מס מישראל על אותו סכום.

תודה.

קראתי בפורם שאוכל להזדכות כנגד אי-שימוש בנק' הזכות שלי אם כל הכנסותיי הן מדיב' הממוסה בארץ, ללא כל הכנסות אחרות .ככל שאתה יודע (ולכאורה נראה שאתה יודע ), יש עוד איזה אפסייד בהיבט מיסויי ובכלל? (ארה"ב לא רלוונטית לסיפור הזה, כיוון שהדיב' ממוסים ב-25% בארץ).

 

[FIYaacov]

תודה.

קראתי בפורם שאוכל להזדכות כנגד אי-שימוש בנק' הזכות שלי אם כל הכנסותיי הן מדיב' הממוסה בארץ, ללא כל הכנסות אחרות .ככל שאתה יודע (ולכאורה נראה שאתה יודע ), יש עוד איזה אפסייד בהיבט מיסויי ובכלל? (ארה"ב לא רלוונטית לסיפור הזה, כיוון שהדיב' ממוסים ב-25% בארץ).

למי שלא ניצל את כולן יכול להשתמש בנקודות זיכוי בלתי מנוצלות.

בהנחה ואין שום הכנסה זה אומר 23,652 בדיבידנדים או רווחי הון.

ארה"ב לא רלוונטית לסיפור הזה, כיוון שהדיב' ממוסים ב-25% בארץ

אם אלו דיבידנדים ממניות אמריקאיות, לארה"ב בהחלט יש רלוונטיות.

 

[סימבה]

למי שלא ניצל את כולן יכול להשתמש בנקודות זיכוי בלתי מנוצלות.

בהנחה ואין שום הכנסה זה אומר 23,652 בדיבידנדים או רווחי הון.

אם אלו דיבידנדים ממניות אמריקאיות, לארה"ב בהחלט יש רלוונטיות.

זהו, שאני לא לגמרי מבין עד הסוף מה מייצג ה-23,652. תוכל להסביר לי? האם זה הסכום המקס' שאוכל להרוויח ללא מיסוי כלל אל מול נק' הזכות? (2.25).

אכן, דיב' מתעודות סל אמריקאיות שמנוכות במקור כאן בארץ. לגבי ה-IRS, כל עוד אני בבראקט של ה-15%, מבחינתם כל ניכוי במקור ע"י מדינת התושבות שגדול מזה – לא מעניין אותם (כל עוד הוא מדווח, כמובן). לא כן? אחרת, יש כפל מס.

 

[Lamur]

לא קראתי את הכל אז אולי כבר נאמר,
אבל כדאי לדעת שניתן להגיש על 7 שנים אחורה ומס הכנסה נותן ריבית של 4%.
אז אם אתה לא צריך את ההחזר מיידית, תחשוב אם אולי כדאי למלא את הטופס כל עוד המידע טרי אצלך בראש ולהגיש אותו רק עוד מספר שנים.

בכל מקרה, אני מילאתי את טופס עצמאית כבר כמה פעמים, כאב ראש אבל אפשרי בהחלט. רק תריץ את הדברים בסימולטור לפני כן, מכירה מישהו שהגיש והופתע לקבל דרישת תשלום ולא החזר.

 

[Yoss]

עוד אני בבראקט של ה-15%, מבחינתם כל ניכוי במקור ע"י מדינת התושבות שגדול מזה – לא מעניין אותם

לא מבין כלום ב-IRS, אבל אתה מתכוון להזדכות על המס הישראלי, כלומר לא יהיה תשלום מס לישראל ולכן כנראה (אני מנחש, לא יודע) לא תהיה פטור ממס אמריקאי בכלל.
@FIYaacov זה נכון?