מס ודיבידנד ב-IB

[meni]

רק כדי להיות בטוח, אשאל את השאלות הבאות, מכיוון שלא ראיתי התייחסות מפורשת בעשרות (מאות?) הפוסטים בנושא.

עבור מקרה "סולידי" אופייני, תיק ב-IB מכיל מספר קטן של ניירות ערך מנייתיים, ולצורך הדוגמא נניח, VTI+VXUS בחלוקה שווה.

1) קרנות הסל האלו מכניסות דיבידנד שוטף לחשבון, מספר פעמים בשנה. באיזו תדירות זה מתבצע? איך יודעים מתי? הרי מדובר בקרנות שמחזיקות הרבה מניות, האם הדיבידנד של כל המניות בקרן שחילקו נכנס פעם בתקופה או שבאופן שוטף כשכל מנייה מחלקת, זה נכנס לחשבון באופן יחסי למשקל שלה בקרן?

2) נניח שלתיק מבצעים הפקדות מספר פעמים בשנה, וקונים עוד VTI+VXUS. הבנתי שעדיף לרכוש לסירוגין מכיוון שעמלת המינימום כמעט תמיד גדולה מהעמלה באחוזים, ולכן כדאי לפצל. מהי בדיוק העמלה באחוזים? מהו הסכום עבורו עמלת המינימום שווה לעמלה באחוזים? (זהו הסכום שמעליו אין טעם לרכוש לסירוגין).

3) בהנחה שהפעולות היחידות בחשבון הן קנייה (מכסף שהתקבל מדיבידנדים וכן מהפקדות תקופתיות), האם יש צורך בדיווח שנתי למס הכנסה, למרות שלא התבצעה אף מכירה ברווח\הפסד?

השאלה האחרונה מאד רלוונטית לכמעט כל מי שמתלבט לגבי השקעה דרך ברוקר זר, ומתכוון להחזיק בקרנות לתקופה של כמה עשורים.

תודה מראש

 

[FIYaacov]

נניח, VTI+VXUS בחלוקה שווה

תיקנתי לך.

באיזו תדירות זה מתבצע?

4 פעמים בשנה, סוף מרץ, יוני, ספטמבר, דצמבר.

איך יודעים מתי?

כמה ימים לפני זה מתפרסם.
תוכל לבדוק את האתר nasdaq.com או ישירות באתר של ואנגארד בדף של הנייר הרלוונטי.

האם הדיבידנד של כל המניות בקרן שחילקו נכנס פעם בתקופה

זה.

מהי בדיוק העמלה באחוזים?

העמלה לא באחוזים אלא משהו כמו 0.9 סנט למניה, בכפוף כמובן לעמלת המינימום.
אז אם תקנה155 יחידות בערך תגיע לעמלת המינימום.

האם יש צורך בדיווח שנתי למס הכנסה, למרות שלא התבצעה אף מכירה ברווח\הפסד?

אם אתה אמריקאי אז כן, אם לא אז לא, אלא אם יש לך בחשבונות בחו“ל מעל 1.8 מיליון שח סה“כ.

השאלה האחרונה מאד רלוונטית לכמעט כל מי שמתלבט לגבי השקעה דרך ברוקר זר, ומתכוון להחזיק בקרנות לתקופה של כמה עשורים.

אל תשכח מגני מס להפסדים (שאז צריך להגיש בכל מקרה דוח), וסיבות נוספות שבגללן תצטרך להגיש דוח שנתי, כמו החזר מס (אם בגלל תרומות, הפקדות אקסטרה לקרנות פנסיה, או סתם טעות של החשבים במקום העבודה שלך).

 

[meni]

תודה על התגובה המפורטת!

אם אתה אמריקאי אז כן, אם לא אז לא, אלא אם יש לך בחשבונות בחו“ל מעל 1.8 מיליון שח סה“כ

מה לגבי חשבון על שם אזרח ישראלי שאינו אמריקאי הנשוי לישראלית עם אזרחות אמריקאית?

אל תשכח מגני מס להפסדים (שאז צריך להגיש בכל מקרה דוח), וסיבות נוספות שבגללן תצטרך להגיש דוח שנתי, כמו החזר מס (אם בגלל תרומות, הפקדות אקסטרה לקרנות פנסיה, או סתם טעות של החשבים במקום העבודה שלך).

אם אני לא מממש את הניירות האלו, למה שהם יהיו רלוונטיים עבור מגני מס? חשבתי שמגן מס רלוונטי רק כאשר מממשים...
מה הכוונה בהפקדות אקסטרה לקרן הפנסיה?
האם עבור המקרה הזה (כאשר אין בכלל ביצוע של מכירת ניירות ערך בחשבון) תהליך מילוי הדו"ח השנתי הוא יחסית פשוט?

 

[אורי ג.]

בנתי שעדיף לרכוש לסירוגין מכיוון שעמלת המינימום כמעט תמיד גדולה מהעמלה באחוזים, ולכן כדאי לפצל. מהי בדיוק העמלה באחוזים? מהו הסכום עבורו עמלת המינימום שווה לעמלה באחוזים? (זהו הסכום שמעליו אין טעם לרכוש לסירוגין).

העמלה לא באחוזים אלא משהו כמו 0.9 סנט למניה, בכפוף כמובן לעמלת המינימום.
אז אם תקנה155 יחידות בערך תגיע לעמלת המינימום.

אתקן:
העלות היא כ0.35C למניה במסלול TIERED ו0.5C למניה במסלול FIXED.
המינימום הוא 0.35C במסלול TIERED ו1$ במסלול FIXED.

 

[TunaGolem]

מה לגבי חשבון על שם אזרח ישראלי שאינו אמריקאי הנשוי לישראלית עם אזרחות אמריקאית?

תלוי באם נתת W8 או W9.
עריכה:
לעניין זה אין הבדל בין חשבון השקעות בארץ לבין כזה בחו"ל.

 

[FIYaacov]

מה לגבי חשבון על שם אזרח ישראלי שאינו אמריקאי הנשוי לישראלית עם אזרחות אמריקאית?

אז ככל הנראה גובים ממך את כל מס הדיבדינדים במקור ולא תצטרך להגיש דוח שנתי.

אם אני לא מממש את הניירות האלו, למה שהם יהיו רלוונטיים עבור מגני מס?

זכותך לא לבחור לעשות מגן מס

מה הכוונה בהפקדות אקסטרה לקרן הפנסיה?

רלוונטי אם לא כל השכר שלך מבוטח לפנסיה.
תסתכל בתלוש השכר ותראה אם יש שם סעיף “ברוטו 47“ בנתונים המצטברים.
לאנשים נשואים, יש אופציות נוספות לבדוק כמו העברת הפקדות פנסיוניות/ביטוחי חיים בין בני זוג.

האם עבור המקרה הזה (כאשר אין בכלל ביצוע של מכירת ניירות ערך בחשבון) תהליך מילוי הדו"ח השנתי הוא יחסית פשוט?

יחסית.
תצטרך למלא נספח ד` עבור הדיבידנדים הזרים והמס ששילמת עליהם.

 

[Arith]

אם אתה אמריקאי אז כן, אם לא אז לא, אלא אם יש לך בחשבונות בחו“ל מעל 1.8 מיליון שח סה“כ.
.

אני חשבתי שאזרחים ישראלים חייבים בדיווח על דיוידנדים בחשבון זר כבר מהשקל הראשון. אם אתה צודק אז חסכת לי כסף וטרחה.

 

[FIYaacov]

אם אתה צודק אז חסכת לי כסף וטרחה.

לא מחויבים בדיווח אם נגבה כל המס על הדיבידידנים במקור.
אני יודע שעל מניות אמריקאיות כך הדבר (כלומר 25%), אך ישנם מקומות שלא ולכן ייתכן ותהיה חייב בדיווח.
ד.א. אם חייבים בדיווח צריך לדווח על הכל ולא רק על החלק שלא ניכו את מלוא המס במקור.

 

[meni]

תלוי באם נתת W8 או W9.
עריכה:
לעניין זה אין הבדל בין חשבון השקעות בארץ לבין כזה בחו"ל.

תוכל בבקשה לפרט (או להפנות למקום מתאים)? האם אני צריך למלא איזשהו טופס כל שנה, למרות שהחשבון על שמי בלבד (אני ישראלי, האישה אמריקאית-ישראלית)?

לא מחויבים בדיווח אם נגבה כל המס על הדיבידידנים במקור.
אני יודע שעל מניות אמריקאיות כך הדבר (כלומר 25%), אך ישנם מקומות שלא ולכן ייתכן ותהיה חייב בדיווח.

מה הכוונה מניות אמריקאיות? כל תעודה של ואנגרד היא "מניה אמריקאית"? גם אם היא לא מחזיקה מניות אמריקאיות (VXUS)?

העלות היא כ0.35C למניה במסלול TIERED ו0.5C למניה במסלול FIXED.
המינימום הוא 0.35C במסלול TIERED ו1$ במסלול FIXED.

פתחתי חשבון ב-IB דרך II, בתור התחלה, בעתיד כשארגיש מנוסה מספיק אני מתכנן להיפרד מ-II.
הבנתי שב-II אין אופציה למסלול TIERED, ובנוסף, הבנתי שההבדלים האלו בין TIERED ל-FIX עדיין זניחים, מכיוון שהעלות הכוללת של קניה מכירה היא זניחה עבור משקיעים פסיביים (כ4 רכישות בשנה). האם אני טועה?

תודה לכולם על התשובות!

 

[אורי ג.]

בנוסף, הבנתי שההבדלים האלו בין TIERED ל-FIX עדיין זניחים, מכיוון שהעלות הכוללת של קניה מכירה היא זניחה עבור משקיעים פסיביים (כ4 רכישות בשנה). האם אני טועה?

תלוי בסכומים ואפשר לבדוק בעצמך, בTIERED זה יצא כ0.3C למניה, בII יצא 0.9C למניה.

מה לגבי חשבון על שם אזרח ישראלי שאינו אמריקאי הנשוי לישראלית עם אזרחות אמריקאית?

ישראלי לכל דבר ועניין.

 

[TunaGolem]

האם אני צריך למלא איזשהו טופס כל שנה

לא. זהו טופס חד פעמי בעת פתיחת חשבון.
בדוק מולם האם הוגש W8 או W9.

 

[RaeNye]

תלוי בסכומים ואפשר לבדוק בעצמך, בTIERED זה יצא כ0.3C למניה, בII יצא 0.9C למניה.

עמלת המינימום קריטית. ב99% מהמקרים זה ייצא פחות מ-$0.40 לרכישה מול $1.40 אצל II. לא רואה סיבה למישהו לא לעבוד ב-tiered אם אפשר.

 

[אורי ג.]

לא רואה סיבה למישהו לא לעבוד ב-tiered אם אפשר.

גם מנסיוני.