הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי

[Michel]

טעיתי.

למה טעית? השאלה היתה לגבי בני זוג ולהבנתי רווח ההון נזקף לבן הזוג עם השכר הגבוה. במקרה הנ"ל לאישה שנמצאת במדרגת מס גבוהה.

 

[יושב קרנות]

ערב טוב
הייתי ללא עבודה חצי שנה.
האם בעצם השתמשתי רק בחצי מנקודות הזיכוי?
תודה וחנוכה שמח

 

[FIYaacov]

השאלה היתה לגבי בני זוג ולהבנתי רווח ההון נזקף לבן הזוג עם השכר הגבוה.

שם באמת לא טעיתי.

טעיתי בשאלה של האם צריך לממש כדי לנצל את נקודות הזיכוי. (כתבתי בטעות "לא").

 

[FIYaacov]

הייתי ללא עבודה חצי שנה.
האם בעצם השתמשתי רק בחצי מנקודות הזיכוי?

לא בהכרח, זה תלוי מה המס השנתי המתחייב על השכר שהוכנס באותה חצי שנה.

 

[מתכנת]

לא בהכרח, זה תלוי מה המס השנתי המתחייב על השכר שהוכנס באותה חצי שנה.

זה גם תלוי מתי הייתה תקופת האבטלה אם בחצי הראשון אז צריך להגיש בקשה להחזר,
גם אם זה היה בחצי השני לא תמיד המעסיק לוקח בחשבון את תקופת אי העסקה.

 

[RustyJ]

שם באמת לא טעיתי.

טעיתי בשאלה של האם צריך לממש כדי לנצל את נקודות הזיכוי. (כתבתי בטעות "לא").

עשית סלט, ציטטת את השאלה הלא נכונה שעליה לא ענית את התשובה הלא נכונה...
בקיצור, תעבור רגע עם טיפקס על התגובות האחרונות

 

[FIYaacov]

עשית סלט

באמת שלא. כתבתי לא כשהתכוונתי כן זה הכל.

 

[RustyJ]

באמת שלא. כתבתי לא כשהתכוונתי כן זה הכל.

אבל הלא לעומר היה נכון
הלא לסנטי היה לא נכון

טעיתי.
מזל שאני מודרטור ויכול לערוך ללא הגבלת זמן

אבל ציטטת את עומר בתיקון

 

[Santi]

כן.


כן.


לא. בערך באפריל-מאי-יוני של השנה העוקבת.

תודה על התשובה.
אשמח לעזרה בחישוב החזר המס במידה ומגיע לי, קצת הסתבכתי עם המחשבון של מס הכנסה.
נגיד שסה"כ ההכנסות שלי השנה הם בערך 50K (האם דמי ההבראה והמענקים שהמדינה חילקה נחשבים?), האם אני זכאי להחזר?

 

[FIYaacov]

דמי ההבראה

מהמעסיק, כן נחשב הכנסה למס. או שלא הבנתי למה התכוונת בדמי הבראה.

והמענקים שהמדינה חילקה נחשבים?

לא נחשבים הכנסה למס (לשכירים, זה בטוח, לעצמאיים לא סגור על זה)

האם אני זכאי להחזר?

אתה זכאי להחזר אם המס שניכו ממך במקור עולה על כמה שהיית צריך לשלם.
על שכר כולל של 50,000 המס המחושב הוא 0, לכן אם ניכו לך מס דרך תלושי השכר תקבל אותו בחזרה.

או שה50K זה רווחי הון?

 

[Deleted member 887]

לא נחשבים הכנסה למס (לשכירים, זה בטוח, לעצמאיים לא סגור על זה)

ה-750 מענק אחיד לא נחשבים להכנסה, כל שאר הסיוע לעצמאים למיניו כן.

 

[FIYaacov]

ה-750 מענק אחיד לא נחשבים להכנסה

מניח שגם מענק הילדים לפסח לא נחשב.

 

[ברכצק]

באתי לסבך קצת את העניינים:

קודם כל התנצלות מראש שאני מפיל את הסוגיה הזאת על ראשכם ולא על רו״ח מוסמך, אבל תאמינו או לא, לא מצאתי רו״ח שהיה מוכן למצוא את הזמן בעומס סוף השנה כדי לעזור עם העניין הזה (אשמח להמלצה על אחד).

יש לי רווחים לא ממומשים בשוק ההון וברצוני לפטור כמה שיותר מהם ממס בעזרת נקודות זיכוי.
על מנת שיישארו לי כמה שיותר נקודות זיכוי לניצול כנגד מס רווח הון - האם אני יכול לפטור את הכנסתי ממשכורת קודם כל על ידי שימוש בהטבת תושב פריפריה, כך שאצטרך להשתמש רק במעט מתוך נקודות הזיכוי שלי כדי לפטור את המשכורת ממס הכנסה לחלוטין ויישארו לי נקודות זיכוי רבות לזיכוי המיסים על רווחי ההון?

במילים אחרות האם יש לי את היכולת להחליט שאני מנצל את ההטבת תושב פריפריה לפני הטבת נקודות הזיכוי?

אשמח לעזרתכם כי העניין הזה נגרר לצערי ועוד מעט כבר לא 2020

 

[FIYaacov]

במילים אחרות האם יש לי את היכולת להחליט שאני מנצל את ההטבת תושב פריפריה לפני הטבת נקודות הזיכוי?

זה לא החלטה. זיכוי פריפריה ניתן לעשות רק על הכנסה מעבודה.
וכן, הזיכוי הרגיל (2.25) ינוצל על שאר ההכנסות אם נשאר ממנו משהו אחרי שכר העבודה.

 

[Santi]

מהמעסיק, כן נחשב הכנסה למס. או שלא הבנתי למה התכוונת בדמי הבראה.


לא נחשבים הכנסה למס (לשכירים, זה בטוח, לעצמאיים לא סגור על זה)


אתה זכאי להחזר אם המס שניכו ממך במקור עולה על כמה שהיית צריך לשלם.
על שכר כולל של 50,000 המס המחושב הוא 0, לכן אם ניכו לך מס דרך תלושי השכר תקבל אותו בחזרה.

או שה50K זה רווחי הון?

אני אעשה קצת סדר בפרטים שלי:
קודם כל לא כתבתי, אבל לפי המחשבון של מס הכנסה אני זכאי ל2.25 נק' זכות.
במהלך 2020 ההכנסות שלי היו:
עבודה: 13K(בתלוש של ינואר כתוב 2K תחת הקטגוריה של הכנסה חייבת במס, לא מוצא את התלוש של החודש השני).
דמי אבטלה: 29K.
מענקים (לא עצמאי): 2750.
רווחי הון: כמה אלפים (לא ממומשים).

אם הבנתי נכון את ההודעה שלך, אז את החזר המס שניקו לי מהתלוש אני אמור לקבל באופן אוטומטי?
האם בנוסף אני יכול לממש חלק מהרווחים שצברתי בתיק ההשקעות שלי? במידה וכן, מה הנוסחה כדי לחשב את הסכום?

שוב תודה.

 

[FIYaacov]

אם הבנתי נכון את ההודעה שלך, אז את החזר המס שניקו לי מהתלוש אני אמור לקבל באופן אוטומטי?

לא, אתה יכול להגיש בקשה להחזר מס אחרי שהשנה נגמרת ואתה מקבל טפסי מס מכולם (106 מהמעסיק, דוח למס הכנסה מביטוח לאומי, טופס 867 מבית ההשקעות).
אופציה נוספת, אבל לחוצה, אם המעסיק יוציא לך תלוש כל דצמבר תוכל לעשות תיאום מס והוא יחזיר לך את המס בתלוש דצמבר, אבל כמו שאמרתי דורש שתהיה מועסק אצלו ותיאום מס מול מס הכנסה.

כמה מס נגבה ממך במשכורות? תסתכל על אזור של נתונים מצטברים בתלוש שכר הכי מאוחר שקיבלת.
ובדמי אבטלה? צריך להיכנס לאזור אישי באתר של ביטוח לאומי ותוכל לראות את כל התשלומים וכמה נוכה מהם במקור. יש גם אפשרות להפיק כבר עכשיו את האישור למס הכנסה, ולראות כמה מס הועבר אליהם.

האם בנוסף אני יכול לממש חלק מהרווחים שצברתי בתיק ההשקעות שלי?

סך ההכנסות שלך הם 42,000. ברמה הזאת מדרגת המס היא 10%, ולכן המס שלך לפני זיכויים הוא 4,200.
האם היו הפקדות לפנסיה? כי זה מקטין את המס ויגדיל את הזיכוי שנשאר לך.
נניח לצורך הדוגמא שלא. אז 2.25 שווים 5,913 שקלים, כלומר נשאר לך 1,713 שקלים זיכוי. תוכל לפדות מניות ברווח של 6,852 (פי 4 מהזיכוי שנותר), ולקבל החזר מס על ה1,713 שהבנק/בתי השקעות יגבה ממך.

 

[Santi]

לא, אתה יכול להגיש בקשה להחזר מס אחרי שהשנה נגמרת ואתה מקבל טפסי מס מכולם (106 מהמעסיק, דוח למס הכנסה מביטוח לאומי, טופס 867 מבית ההשקעות).

זאת אומרת שכל עוד אני לא עובד אז אני צריך למלא שני טפסים?

כמה מס נגבה ממך במשכורות? תסתכל על אזור של נתונים מצטברים בתלוש שכר הכי מאוחר שקיבלת.

הסכום שכתבתי (2K) היה כתוב תחת נותנים מצטברים (בתלוש של ינואר, החודש בו פוטרתי).
אבל החברה פיצלה לי את הפיצויים לחודשיים, ככה שבחודש העוקב אני חושב שלא קיבלתי תלוש, לכן יכול להיות שהסכום בפועל מעט גבוה יותר.

בדמי אבטלה? צריך להיכנס לאזור אישי באתר של ביטוח לאומי ותוכל לראות את כל התשלומים וכמה נוכה מהם במקור. יש גם אפשרות להפיק כבר עכשיו את האישור למס הכנסה, ולראות כמה מס הועבר אליהם.

לפי טבלת פירוט הניכויים לא ירד לי מס בכלל (הגיוני, אני מקבל סכום נמוך מאוד).

האם היו הפקדות לפנסיה? כי זה מקטין את המס ויגדיל את הזיכוי שנשאר לך.

324 ש"ח בשנת 2020

אז 2.25 שווים 5,913 שקלים, כלומר נשאר לך 1,713 שקלים זיכוי. תוכל לפדות מניות ברווח של 6,852 (פי 4 מהזיכוי שנותר), ולקבל החזר מס על ה1,713 שהבנק/בתי השקעות יגבה ממך.

האם השורה התחתונה עדיין נשארה אותו הדבר?

תודה.

 

[FIYaacov]

זאת אומרת שכל עוד אני לא עובד אז אני צריך למלא שני טפסים?

הבקשה להחזר מס זה טופס אחד.

אבל החברה פיצלה לי את הפיצויים לחודשיים, ככה שבחודש העוקב אני חושב שלא קיבלתי תלוש, לכן יכול להיות שהסכום בפועל מעט גבוה יותר.

תבדוק. אם ינואר לא היה החודש האחרון בו קיבלת תלוש, לא יעזור לנו להסתמך עליו בחישובים.

324 ש"ח בשנת 2020

זה החלק שלך או הסה"כ?
תחפש בנתונים המצטברים שורה שכתוב בה "סעיף 45א"

האם השורה התחתונה עדיין נשארה אותו הדבר?

אניח שכל ה324 זה הפקדה שלך ושינואר היה חודש התלוש האחרון. אז אתה מקבל על זה זיכוי של 35% שזה 113 שח, ולכן חבות המס שלך מעבודה זה 4200 פחות 113 שזה 4087, מה שמשאיר לך מקום של 1,826 בנקודות זיכוי ומגדיל את הרווח שאתה יכול לממש ל-7,304.

אז אם תממש את זהיקחו לך 1826 מס במקור.
עם הגשת הבקשה להחזר מס תקבל בחזרה 3,826 (כולל ה2000 שניכו מהעבודה).

 

[Santi]

תבדוק. אם ינואר לא היה החודש האחרון בו קיבלת תלוש, לא יעזור לנו להסתמך עליו בחישובים.

אשלח מייל למקום העבודה ואבדוק היה תלוש נוסף שלא קיבלתי.
יש אפשרות לבדוק את זה באופן עצמאי דרך מס הכנסה?

זה החלק שלך או הסה"כ?

אופס בטעות כתבתי את הסה"כ, אני מניח שפשוט צריך לחלק את הסכום בשלוש ואז לתקן את המשך החישוב שעשית.

תחפש בנתונים המצטברים שורה שכתוב בה "סעיף 45א"

אני אכתוב את כל מה שכתוב תחת הקטגוריה סכומים מצטברים לשנת המס בתלוש האחרון שקיבלתי (ינואר):
ברוטו לא קבוע: 1,960
פטור ממס: 6,967
הכנסה לא מבוטחת: 1,975
ניכוי לסעיף 45א 35%: 1
ערך נקודות זיכוי: 12
הכנסה חייבת במס: 1,984
שכר חייב ב.ל.: 3,400

תודה.

 

[FIYaacov]

יש אפשרות לבדוק את זה באופן עצמאי דרך מס הכנסה?

לא לפני אפריל-מאי שאחרי השנה שאז המעסיקים מעבירים את טפסי 106 למס הכנסה.

אני אכתוב את כל מה שכתוב תחת הקטגוריה סכומים מצטברים לשנת המס בתלוש האחרון שקיבלתי (ינואר):

אין שם מס הכנסה שנוכה?
גם קודם אמרת שהרווחת 13,000 בינואר. כאן כתוב שהשכר למס שלך הוא 3,400 וגם אם מוסיפים את הפיצויים הפטורים (6,967) זה יוצא משמעותית פחות.
בכל מקרה אם חלק מה-13,000 זה פיצויים פטורים זה משנה את התמונה (לטובתך).

אם נניח הכנסה למס של 3,400 ואבטלה של 29,000 זה אומר סך הכל הכנסה של 32,400 ומס של 3,240
מה שמשאיר לך מקום של 2,673 של זיכוי לנצל. תכפיל פי 4 ותקבל שתוכל לפדות ברווח של 10,692.
אמנם יגבו ממך 2,673 במקור, אבל תקבל אותם ביחד עם ה-2000 בחזרה בעת הגשת הבקשה להחזר המס.

כאמור, אני מניח רק לפי הנתונים שהבאת לי, ואם יש אי אילו הכנסות נוספות (דיבידנים בחשבון השקעות, ריבית בעו"ש, למשל) זה מן הסתם ישנה את התמונה.