הפחתת מס רווחי הון דרך נק' זיכוי

[ETL]

אשמח לא לפנות לרואה חשבון, כי זה לא נראה לי מסובך, וכי נשמע שכדאי ללמוד איך מתנהלים מול מס הכנסה. אם כל זה יעבוד, אזי השמיים הם הגבול...כל עוד אני לא עובד בעבודה אמיתית

אני בסיטואציה דומה אז תעדכן בבקשה

 

[Sinister]

עד כמה שאני מבין, ההכנסות מאילואן הן "ריבית" ולא "רווחי הון".

התקשרתי לאילואן, דיברתי עם מישהו בשירות הלקוחות שאיננו רואה חשבון, הוא חושב שזה דומה לניירות ערך. בכל אופן נראה לי אמלא אותן בטופס החזר המס (135) תחת הסעיף:
"
ריבית על ניירות ערך, ריבית מקופות גמל - מס בשיעור שלא יעלה על 25%
"

 

[מתכנת]

לדעתי זה דומה לריבית על פיקדונות בבנקים, צריך למלא את רווחי PTP באותו מקום

 

[RaeNye]

15% אם לא צמוד או צמוד חלקית.

https://www.hilan.co.il/מרכז-ידע/חק...-(נוסח-חדש),-תשכא-1961/חלק-ז-שיעורי-המס/#2887

 

[Sinister]

25% כי זה צמוד

 

[Sinister]

אילואן החזירו לי תשובה לאקונית "הכנסות ריבית", אזי אני מנחש שזה מתאים לסעיף הבא בטופס 135:
"
ריבית על פקדונות ותוכניות חיסכון - מס בשיעור שלא יעלה על 25%
"

 

[מתכנת]

@Sinister בסיום ההליך, אל תשכח לשתף איך היה.

 

[RaeNye]

25% כי זה צמוד

באיזו מובן? למה זה צמוד?

 

[Sinister]

באילואן ההלוואות הינן צמודות מדד

 

[Sinister]

עדכון
1. החלטתי לקבל בחזרה גם את המס (15%) ששילמתי על ריבית הזכות בבנק איגוד, אפשר להדפיס באתר שלהם אישור ניכוי למס הכנסה (טופס 867).
2. אשמח לעזרתכם בחישוב עודף נקודות הזיכוי שלי. בטופס 106 ישנם מספר סעיפים של 'משכורת' ואני לא בטוח איזה מהם הוא זה שנחשב לצורך תשלום מס (לפני או אחרי הפרשות לפנסיה? וכו'). הסעיפים הם:

א. 'משכורת ותשלומים אחירים החייבים בשיעורי מס רגילים בין אם הופרשו בעדם הפרשות סוציאליות ובין אם לא'.
ב. 'משכורת לצורך הפקדות לקרן השתלמות בחודשי העבודה בגינם היו הפרשות בפועל'.
ג. 'סה"כ "הכנסה מבוטחת".​

לאחר שבחרתי את הסעיף הנכון מבין השלושה לעיל, איך אני מחשב כמה נקודות זכות עודפות יש לי? חשבתי על להכפיל את מספר נקודות הזיכוי החדשי שלי (2.75) בשווי השנתי שלהן (2,592) ולחסר מהסכום היוצא (7,128) את שיעור המס שהייתי אמור לשלם (10% מהסעיף הנכון לעיל).
הגיוני?

 

[ogi]

במקום לחשב נקודות זיכוי עודפות, אתה יכול לחשב כמה מס היית צריך לשלם, בהתעלם מנקודות זיכוי, ומהסכום שקיבלת להוריד את שווי נקודות הזיכוי.

* לא הגשתי אף פעם דו"ח בעצמי אז קח את דברי בע"מ.

 

[c881]

יש את SUPERTAX.CO.IL אמור להיות סרטון הסבר.
חוץ מכך שנותנים למלא דוח ללא עלות.
חושב ש- @Yevgeny המליץ עליהם בזמנו.

 

[מתכנת]

2. אשמח לעזרתכם בחישוב עודף נקודות הזיכוי שלי. בטופס 106 ישנם מספר סעיפים של 'משכורת' ואני לא בטוח איזה מהם הוא זה שנחשב לצורך תשלום מס

בטופס 106 וגם בטופס 135 לכל משבצת יש 'קוד'
מעתיקים כל סכום מ 106 ל 135.
על מנת לחשב האם וכמה מס מגיע לך חזרה תוכל להיעזר בסימולטור (הגרוע) של מס הכנסה או:

ממליץ לך ללכת לאתר של supertax.co.il, להזין (בחינם) את הנתונים שלך, ולקבל מהם את הפלט הממולא של הדוח למס הכנסה.
לא רק שהם עושים עבורך את העבודה, תוכל ללמוד מהפלט איך לעשות זאת בעצמך (או לאמת את ההבנה/החישוב שלך).

בשתי האפשרויות תתבקש להזין את הסכומים מטופס 106 על פי 'הקוד' של המשבצת כך שזה ממש פשוט

 

[Sinister]

אתה יכול לחשב כמה מס היית צריך לשלם, בהתעלם מנקודות זיכוי

זה אותו דבר, עד כדי סימן מינוס. השאלה שלי היא איך מחשבים כמה מס אני צריך לשלם, אני משער שזה 10% מאחד הסעיפים בטופס 106, מנסה להבין איזה. אנסה במחשבונים, אבל אני מעדיף בהרבה להבין איך עושים את זה לבד.

 

[מתכנת]

אבל אני מעדיף בהרבה להבין איך עושים את זה לבד.

קשה מאוד עד בלתי אפשרי

איך מחשבים כמה מס אני צריך לשלם, אני משער שזה 10% מאחד הסעיפים בטופס 106, מנסה להבין איזה.

המס הוא מכלל הכנסותיך לא רק ממה שמופיע ב 106

 

[Sinister]

המס הוא מכלל הכנסותיך לא רק ממה שמופיע ב 106

ההכנסות שלי הן משכורת ומלגה פטורה, לא הגיוני להניח שכל ההכנסות שלי מופיעות ב106?

 

[ogi]

זה אותו דבר, עד כדי סימן מינוס.

החישוב שהצעתי לא מניח שהמעסיק שלך חישב נכון.

 

[ogi]

בטופס 106 ישנם מספר סעיפים של 'משכורת' ואני לא בטוח איזה מהם הוא זה שנחשב לצורך תשלום מס (לפני או אחרי הפרשות לפנסיה? וכו'). הסעיפים הם:
א. 'משכורת ותשלומים אחירים החייבים בשיעורי מס רגילים בין אם הופרשו בעדם הפרשות סוציאליות ובין אם לא'.
ב. 'משכורת לצורך הפקדות לקרן השתלמות בחודשי העבודה בגינם היו הפרשות בפועל'.
ג. 'סה"כ "הכנסה מבוטחת".

אני משער שסעיף א', אבל אל תסמוך עלי.
סעיף ג' נשמע לי קשור לביטוח לאומי.

 

[מתכנת]

אני משער שסעיף א', אבל אל תסמוך עלי.

+1

ההכנסות שלי הן משכורת ומלגה פטורה, לא הגיוני להניח שכל ההכנסות שלי מופיעות ב106?

המלגה מופיעה בטופס 106 ?

לאחר שבחרתי את הסעיף הנכון מבין השלושה לעיל, איך אני מחשב כמה נקודות זכות עודפות יש לי? חשבתי על להכפיל את מספר נקודות הזיכוי החדשי שלי (2.75) בשווי השנתי שלהן (2,592) ולחסר מהסכום היוצא (7,128) את שיעור המס שהייתי אמור לשלם (10% מהסעיף הנכון לעיל).

נקודת זיכוי הייתה שווה 218 ש"ח בשנת 2015 (218*12*2.75) = 7194

לדעתי אתה חושב נכון, אם כי אפשר להגיע לאותה תוצאה בדרכים נוספות למשל:

במקום לחשב נקודות זיכוי עודפות, אתה יכול לחשב כמה מס היית צריך לשלם, בהתעלם מנקודות זיכוי, ומהסכום שקיבלת להוריד את שווי נקודות הזיכוי.

 

[ogi]

@Sinister, תסתכל בתלוש המשכורת של חודש דצמבר. יש שם נתונים מצטברים עבור כל השנה. אחד מהם הוא "חייב מ.ה." כלומר הסכום הכולל החייב במס הכנסה. אם הסכום הזה זהה לסעיף א' שציינת, אז זה בטוח הסעיף הנכון.