החזר מס באמצעות אלפי על משכורת, הכנסה חדשה משכר דירה

[סוס מירוץ]

שלום לכולם,

בעבר הייתי מגיש דרך אלפי בקשה עבורי ועבור בת הזוג להחזר, לפי טופס של ״לא מחוייבים בהגשת דו״ח שנתי״.
בעצם כל מה שהייתי מגיש זה 106, טופס מבית ההשקעות, והחזרים על תרומות.

1. מסוף שנת 2025 יש לנו דירה, והתחלנו לקבל שכ״ד מנובמבר, כלומר חודשיים של שכ״ד.
אנחנו רוצים לקזז את שכ״ד מול השכ״ד שאנחנו משלמים (משכירים ביותר ממה ששוכרים).

2. בשנת 2025 רכשתי לראשונה ממקום העבודה espp. שחררתי כבר חלק מהמניות כשמחיר המניה ירד מתחת למחיר הרכישה ושילמתי עליהן 0 מס.
אדגיש שזה espp ולא rsu כלומר רכשתי את המניות כהפרשה מהמשכורת.

מה הדרך הנכונה להגיש החזר מס על 2025 כעת?
האם להתייחס לזה בנפרד או שיש טופס אחר שעלינו להגיש, כי אנחנו מחויבים בהגשת דוח שנתי?

באופן כללי, מתי מדווחים על הכנסות משכ״ד?
ההיגיון אומר אחת לשנה בסוף השנה, אבל האם צריך בכל חודש?

תודה לעוזרים

 

[ירח אפל]

1. מסוף שנת 2025 יש לנו דירה, והתחלנו לקבל שכ״ד מנובמבר, כלומר חודשיים של שכ״ד.
אנחנו רוצים לקזז את שכ״ד מול השכ״ד שאנחנו משלמים (משכירים ביותר ממה ששוכרים).

קודם כל, אם השכרת ביותר מ־5,654 שקלים בחודש, אתה צריך להצהיר על הנכסים, ובמקרה שלך להגיע לסך מס 0 על הכירות ב־2025.
את זה אתה עושה בלי קשר לשאלה איך ומתי או אם בכלל, אתה מגיש דוח שנתי.

https://secapp.taxes.gov.il/sr-request-open-employee-file/main/landingPage

2. בשנת 2025 רכשתי לראשונה ממקום העבודה espp. שחררתי כבר חלק מהמניות כשמחיר המניה ירד מתחת למחיר הרכישה ושילמתי עליהן 0 מס.
אדגיש שזה espp ולא rsu כלומר רכשתי את המניות כהפרשה מהמשכורת.

ESPP ללא נאמן (כמו רוב החברות בארץ)?
אז זה אומר שיש לך הפסד הון שתוכל להשתמש בו בדוח השנתי.

מה הדרך הנכונה להגיש החזר מס על 2025 כעת?
האם להתייחס לזה בנפרד או שיש טופס אחר שעלינו להגיש, כי אנחנו מחויבים בהגשת דוח שנתי?

להגיש דוח שנתי בדיוק כמו קודם.
אם אתה מרוצה אז באותו מקום, אם לא, אז יכול עצמאית או על ידי אחרים.

 

[עידו ג]

ESPP ללא נאמן (כמו רוב החברות בארץ)?
אז זה אומר שיש לך הפסד הון שתוכל להשתמש בו בדוח השנתי.

ESPP ללא נאמן לא דורש תקופת הבשלה על מנת שיחשב הוני?
אם כן, מה התקופה בדרך כלל?
הוא ציין שרכש ב2025, כך שאני בספק שעברה תקופת ההבשלה (אם נחוצה). למיטב ידיעתי - נחוצה.

 

[ירח אפל]

ESPP ללא נאמן לא דורש תקופת הבשלה על מנת שיחשב הוני?
אם כן, מה התקופה בדרך כלל?

הפוך
ב־ESPP ללא נאמן כשהחברה הגישה בקשה למסלול ירוק, מועד המימוש נחשב מועד רכישת המניות, ולכן כל הרווח שיחול הוא הוני, וההפסד בהתאם.

ב־ESPP עם נאמן כשהחברה הגישה בקשה למסלול ירוק, מועד המימוש הוא שנתיים ממועד ההקצאה (לא מועד הרכישה) ואם ימומשו לפני כן ההכנסה תהיה פירותית.

שים לב שבמסלול ללא נאמן, המס הפירותי על ההנחה הוא המועד הרכישה, ואילו במסלול עם נאמן המס על ההנחה הוא במועד המכירה.
ככה ניתן להבין באיזה מסלול כל אחד.

נוסף על זה יש מסלול שלישי, שזה ESPP ללא נאמן ובלי בקשה למסלול ירוק, במקרה הזה כל הרווחים הם לפי מס שולי, והמיסוי הוא במועד המכירה.

 

[FIYaacov]

נוסף על זה יש מסלול שלישי, שזה ESPP ללא נאמן ובלי בקשה למסלול ירוק, במקרה הזה כל הרווחים הם לפי מס שולי, והמיסוי הוא במועד המכירה.

כמה חברות יש במסלול הזה?

 

[ירח אפל]

כמה חברות יש במסלול הזה?

עוד לא נתקלתי בכזו

 

[סוס מירוץ]

קודם כל, אם השכרת ביותר מ־5,654 שקלים בחודש, אתה צריך להצהיר על הנכסים, ובמקרה שלך להגיע לסך מס 0 על הכירות ב־2025.
את זה אתה עושה בלי קשר לשאלה איך ומתי או אם בכלל, אתה מגיש דוח שנתי.

https://secapp.taxes.gov.il/sr-request-open-employee-file/main/landingPage

ESPP ללא נאמן (כמו רוב החברות בארץ)?
אז זה אומר שיש לך הפסד הון שתוכל להשתמש בו בדוח השנתי.


להגיש דוח שנתי בדיוק כמו קודם.
אם אתה מרוצה אז באותו מקום, אם לא, אז יכול עצמאית או על ידי אחרים.

תודה,

ESPP עם נאמן - IBI , המניות ששחררתי הועברו כבר לחזקתי ושילמתי עליהם מס רווחי הון (פשוט היה 0 כי שחררתי במחיר הפסד).

לגבי דו״ח שנתי , אני רואה באלפי שיש אפשרות של תיק 91 - שכיר שלא חייב בהגשה, ותיק 95 - שכיר עם הכנסות משכ״ד.
ברשות המיסים לא ראיתי משהו כזה.
לכן אני קצת מתבלבל ומנסה להבין אם אני אמור להתייחס אליהם בנפרד או ביחד (דווקא נראה שביחד כי אני אמור לקבל החזר מס גם בהתחשב במס שאשלם על שכ״ד).

 

[עידו ג]

תודה,

ESPP עם נאמן - IBI , המניות ששחררתי הועברו כבר לחזקתי ושילמתי עליהם מס רווחי הון (פשוט היה 0 כי שחררתי במחיר הפסד).

לגבי דו״ח שנתי , אני רואה באלפי שיש אפשרות של תיק 91 - שכיר שלא חייב בהגשה, ותיק 95 - שכיר עם הכנסות משכ״ד.
ברשות המיסים לא ראיתי משהו כזה.
לכן אני קצת מתבלבל ומנסה להבין אם אני אמור להתייחס אליהם בנפרד או ביחד (דווקא נראה שביחד כי אני אמור לקבל החזר מס גם בהתחשב במס שאשלם על שכ״ד)

נעזרת במדריך שלהם שמקושר בעמוד התיקים?
מצרף קישור .
נשמע שאתה זקוק לסוג תיק 95 ממה שתיארת (בהנחה ואתה במסלול 10%).

באופן כללי, מתי מדווחים על הכנסות משכ״ד?
ההיגיון אומר אחת לשנה בסוף השנה, אבל האם צריך בכל חודש?

אפשרי עד ה31 לינואר של השנה העוקבת. אפשרי במהלך השנה. לבחירתך (אם שילמת במהלך השנה, תוכל להזין את המס ששילמת באלפי - על מנת לקבל תוצאה מתאימה).

 

[yanosh34]

כמה חברות יש במסלול הזה?

עוד לא נתקלתי בכזו

אני עבדתי בכזאת