הרכב התיק שלי ושינויים גדולים שצפויים בקרוב (אזרח ישראלי שחי בארה״ב ובקרוב יהיה תושב חוזר)

[SirL]

הבהרה קטנה: בפוסט 108 הזכרת מכירות מ-401K. בעבר ציינת שהמרת את ה-401K ל-IRA, אז הכוונה בפוסט 108 היא שהמשיכות/מכירות בוצעו מה-Traditional IRA?
עד כמה שאני יודע אפשר להמיר 401K ל-IRA רק עם עזיבת המעסיק. האם זה נכון, או שישנה דרך אחרת?

סליחה על העיכוב, רק עכשיו ראיתי את השאלה.

כן, המשיכות בוצעו מ Traditional IRA.
לגבי המרת ה 401K ל IRA - בגדול אתה צודק אבל כל מעסיק לגופו. יהיו מעסיקים שיתנו לבצע את ההמרה בעודך עובד שם אבל אם אני לא טועה הרוב המוחלט לא יאפשרו את זה.

 

[Echelon]

מצטער אם כבר פירטת, איך דיווחת על אותם משיכות בדוח הישראלי?
או שחל עליך 10 שנות פטור?

אני נמצא במצב (די) דומה ומנצל את השירשור המעולה הזה לשאלה שקשורה למיסוי בארץ על אותם periodical payments מחשבון IRA (כספי 401k) בארה"ב:
במקרה של @SirL הוא לא היה צריך לשלם מס בישראל בגין אותן משיכות בגלל היותו תושב חוזר. מה הדין לגבי חבות מס בישראל על אותן משיכות "מוקדמות" מחשבון IRA בארה"ב עבור מי שאינו תושב חוזר ולא עבר את גיל הפנסיה עדיין?
בהנחה שאקבל בשנה הבאה 1042S מונגארד, שיופיע בו 0% ניכוי מס במקור על הרווח מאותן משיכות, האם יש דרך לכלול אותן בדו"ח השנתי למ"ה מבלי לשלם עליהן מס גם בארץ?

 

[FIYaacov]

אני נמצא במצב (די) דומה ומנצל את השירשור המעולה הזה לשאלה שקשורה למיסוי בארץ על אותם periodical payments מחשבון IRA (כספי 401k) בארה"ב:
במקרה של @SirL הוא לא היה צריך לשלם מס בישראל בגין אותן משיכות בגלל היותו תושב חוזר. מה הדין לגבי חבות מס בישראל על אותן משיכות "מוקדמות" מחשבון IRA בארה"ב עבור מי שאינו תושב חוזר ולא עבר את גיל הפנסיה עדיין?
בהנחה שאקבל בשנה הבאה 1042S מונגארד, שיופיע בו 0% ניכוי מס במקור על הרווח מאותן משיכות, האם יש דרך לכלול אותן בדו"ח השנתי למ"ה מבלי לשלם עליהן מס גם בארץ?

למיטב ידיעתי אין דרך לפטור מוחלט.
אחרי גיל פרישה תוכל לקבל פטור על 35% מהמשיכות (סעיף 9ב לפקודה)

 

[SirL]

האם יש דרך לכלול אותן בדו"ח השנתי למ"ה מבלי לשלם עליהן מס גם בארץ

גם למיטב ידיעתי אין דרך לפטור מוחלט.
השאלה שצריכה להשאל לדעתי היא כיצד ימסו את הסכומים האלה - @FIYaacov הפנה לסעיף 9ב אבל האם מדובר בקצבה כהגדרתה בסעיף 9? האם זו הכנסה רגילה? האם ניתן לטעון שמדובר ברווח הון (או הפסד)?
אין לי מושג מה התשובה לשאלה הזו.

 

[Echelon]

השאלה שצריכה להשאל לדעתי היא כיצד ימסו את הסכומים האלה

זו אכן שאלה חשובה בהינתן שאין דרך לקבל פטור מוחלט למי שאינו תושב חוזר.

ונגארד הודיעו ללקוחות NRA שלהם, שמחזיקים בחשבונות IRA המוגבלים לקרנות נאמנות של ונגארד בלבד, שהתמיכה באותם חשבונות תסתיים בסוף 2025.
היות ול-NRA אין אפשרות לפתוח חשבון ברוקראז' אצלם, מדובר למעשה בניסיון "להיפרד" מאותם לקוחות.
לכן שקלתי להתחיל לבצע משיכות חודשיות עד סוף השנה ולנצל את היתרון שונגארד לא מנכים מס במקור על הרווח.
מצד שני, אם אבין שהמיסוי על הרווח בארץ עלול להיות גבוה יתכן שאעדיף להעביר את ה-IRA לחברה אחרת בארה"ב ולהמתין עם המשיכות לגיל פרישה.