הצעות להפחתת מס יסף

[יוסי]

שבת שלום וחג שמח, אשמח לעצות מכולכם, מעריך מאוד את הדעות כאן ולמדתי רבות מהרבה אנשים (יכול להזכיר את @אורי ג. שזו הזדמנות טובה להודות לו על מה שלמדתי ממנו).
כמובן שאתייעץ עם רו"ח, אבל מקווה לשמוע כאן עוד דעות שלא חשבתי עליהן.
אני עצמאי עם הכנסות לא גבוהות השנה (בעיקר מילואים, כך שלא יכול לשחק עם דחייה של ההכנסות), ואשתי שכירה עם הכנסות של 40K+. החברה שבה היא עובדת נמכרה ואנחנו צפויים לקבל השנה כסף מאופציות בשווי של בערך 1.2M.
א. לפי הבנתי מדובר על מס יסף של 3% ולא 5% משום שזו הכנסה פירותית, אני לא מפספס משהו נכון?
ב. איזה דרכים מעניינות (וחוקיות כמובן) אפשר לעשות כדי להוריד את מס היסף? חשבתי על תרומה, ואפילו להציע לכל העובדים בחברה של אשתי להקים עמותה שתפעל בנושאים שמעניינים אותם, אבל להבנתי מדובר רק בזיכוי של 35% - האם זה מוריד את חישוב ההכנסה החייבת לעניין מס יסף?
ג. רעיונות נוספים? חל"ת ככל הנראה לא בא בחשבון.

המון תודה מראש!

 

[חתול לילה]

רעיונות נוספים?

מישהו הציע כאן לא מזמן לקנות שתי פוזיציות הפוכות, ואז לממש השנה רק את המפסידות ולגרור את המנצחות לשנה הבאה.
הרעיון המקורי שלו היה לקנות אוסף מניות שחלקן יעלה וחלק אחר ירד.

ככה אתה דוחה את המס לשנה עם פחות הכנסות -> בלי מס יסף.

 

[יוסי]

מישהו הציע כאן לא מזמן לקנות שתי פוזיציות הפוכות, ואז לממש השנה רק את המפסידות ולגרור את המנצחות לשנה הבאה.
הרעיון המקורי שלו היה לקנות אוסף מניות שחלקן יעלה וחלק אחר ירד.

ככה אתה דוחה את המס לשנה עם פחות הכנסות -> בלי מס יסף.

אבל זה משפיע רק על מס רווח הון לא?
לא ישפיע על מס פירותי - מיגיעה אישית, לא?

 

[חתול לילה]

אבל זה משפיע רק על מס רווח הון לא?
לא ישפיע על מס פירותי - מיגיעה אישית, לא?

כן, כנראה.
אולי יש תרגיל מקביל להוצאות/הכנסות של עצמאים, אני לא מכיר את העולם הזה.

 

[FIYaacov]

לפי הבנתי מדובר על מס יסף של 3% ולא 5% משום שזו הכנסה פירותית, אני לא מפספס משהו נכון?

אם מדובר על אופציות לפי סעיף 102, כלל ההכנסה הינה הונית.
אבל זה עדיף. תשלם 25+5 במקום 47+3 (וגם ה-5 לא יחול על כל הסכום).

ואפילו להציע לכל העובדים בחברה של אשתי להקים עמותה שתפעל בנושאים שמעניינים אותם, אבל להבנתי מדובר רק בזיכוי של 35% - האם זה מוריד את חישוב ההכנסה החייבת לעניין מס יסף?

לא.

 

[יוסי]

אם מדובר על אופציות לפי סעיף 102, כלל ההכנסה הינה הונית.
אבל זה עדיף. תשלם 25+5 במקום 47+3 (וגם ה-5 לא יחול על כל הסכום).



לא.

צודק, משום מה התבלבלתי, כי יש גם rsu, אבל בשיעור נמוך.
אם כך, אין לי בכלל דרך להוריד את חבות המס מלבד הפסדי הון כאלה ואחרים?
והזדמנות טובה להודות גם לך על המון דברים שלמדתי ממך

 

[FIYaacov]

ככה אתה דוחה את המס לשנה עם פחות הכנסות -

אתה לא בחשיפה עצומה ומסוכנת אחרי המכירה של אחד מהם?

 

[חתול לילה]

אתה לא בחשיפה עצומה ומסוכנת אחרי המכירה של אחד מהם?

אני לא בטוח.
מצד אחד אם אתה מחזיק רק מניות שעלו אז יש סיכון מוגדל לירידות משיקולים של חזרה לממוצע / מכפילי רווח וכו.
מצד שני אם אתה מאמין בשוק יעיל והילוך מקרי אז אין סיכון מוגבר (אחרת זה ניתוח טכני).

בכל אופן אפשר כמעט לנטרל את זה ע"י מכירת הצד המפסיד בסוף השנה, ומכירת הצד המרוויח יום לאחר מכן בשנה החדשה.

למותר לציין שאני אישית לא מתלהב מהמשחקים האלה.

 

[MMM]

נראה לי שמי שרוצה לייצר הפסדי הון השנה יכול לעשות את זה די בקלות על ידי מכירה של פוזיציות שנרכשו בשנה האחרונה ונמצאות בהפסד בעקבות הירידות בשווקים. האמריקאים קוראים לזה TLH