קחי את הדוגמה הבאה:
נניח למישהו יש 200,000 ש"ח בפיצויים אשר לצורך העניין כולם פיצויים פטורים, וברצונו להחליט האם כדאי למשוך או לא. נניח בנוסף תשואה שנתית של 10% (תשואה גבוהה בכוונה כדי להמחיש) ונניח עוד 30 שנים עד הפרישה.
1. אם ימשוך אותם – יקטין את הפטור בסה"כ 200,000*1.35 ש"ח (ממודדים)
2. אם לא ימשוך, אמנם לא יקטין את הפטור אך אחרי 30 שנים הסכום יגדל לכ3.5 מיליון ש"ח.
כשממירים סכום כזה (בנוסף לכספי התגמולים) לקצבה (מזכה) אז מגיעים למדרגות מס הכנסה גבוהות במיוחד.
דוגמה זו ממחישה שלמרות "קנס" ה35% ייתכן שכדאי למשוך פיצויים פטורים.
לא לגמרי הבנתי, אם אתה מחפש רווחים בתשואה גבוהה, אל תשים בפנסיה שאוכלת לך דמי ניהול וביטוחים...
כל הרעיון בהפקדה הוא הטבות המס.
אני בטוחה ש
@נדב יוכל להסביר טוב יותר
נאמר והקצבה הפטורה שלך היא כ740א משכת את הפיצויים של ה200, נותרת עם הפרש על 200*1.35=270
דהיינו 470 קצבה פטורה (נאמר מקדם 180=זה קצבה של כ2000 ש"ח פטורה במקום 4100 (הסכומים שונים היום אני מחשבת לפי 2017)
אני מסתכלת על זה מבחינת מסים ויצירת כמות הכנסות פטורות בגיל מבוגר.
נגיד ויש 3.5מ שהם קצבה של כ19.5 א מתוכה רק 2א פטור
ובהנחה וישנן עוד הכנסות כמו רווחי הון, שכירויות וכו- הן יקבלו מס מקסימלי ולא מס מופחת מעל גיל 60
וה17.5א מהפנסיה תהיינה חייבות במס שולי של כ32%...
שלא לדבר אם המדד עולה, או שיש הכנסות אחרות מיגיעה אישית בגיל פרישה. הפנסיה הלא פטורה יכולה להגיע בנוסף להכנסות אחרות למס שולי גבוה +מס יסף
אשמח לדעת אם נוסחת השילוב הופכת יותר אטרקטיבית עם המעבר של פטור 67%,
@נדב , כי אם הקנס של 0.35 נותר בעינו והקצבה הפטורה עולה , לכאורה אנשים ממש נפגעו בעבר לעומת המעבר לפטור 67% ב22
אולי עדיף אם שיעור המס הנוכחי ללא עבודה כיום מאד נמוך, דווקא לא להשתמש בפטור
מצאתי כתבה עדכנית ומצוינת של
@נדב על הסכומים ב2020 (כאמור, השתמשתי בנתוני 2017)
https://pensuni.com/?p=1258
ועדיין טענתי ממשיכה, בכללי לדעתי, בפרישה בעל הכנסות גבוהות ישלם מס שולי גבוה יותר על הפנסיה, כי מדרגות המס עולות
אבל זה ממש שולי עתה עם השינויים בתקרת הפטור. ספציפית זה יהיה בעתיד רק תוספת של כ6630 שח מס.
מאד מוזר-הפטור עולה , אך הקנס נותר קבוע. זה סוג של חור בחקיקה לדעתי. חשבתי שיצרו משהו מתואם בקנס .
כן, פחות נורא מ2017...
