מיסוי קרנות ו-RSUs אחרי רילוקיישן

deannahum

משתמש רשום
הצטרף ב
8/2/22
הודעות
3
דירוג
0
שלום לכולם, אני עובר לארה״ב על ויזה L1 בחברה שבה אני ויש לי 2 שאלות:

1. יש לי RSUs שהוענקו בארץ, עברו וסט ועברו שנתיים מרגע הגרנט. אני מנסה לחשב את המס שאשלם בשנה הבאה בהנחה ומכירת המניות יהיו הכנסתי היחידה בישראל. אני הגשתי בקשה לניתוק תושבות ומתכוון לדווח כתושב חוץ לישראל. האם זה הגיוני שאשלם מס שולי בישראל (במדרגת מס נמוכה) ומס רווחי הון שיתחלק בין ישראל לארה״ב? האם בכך יסתכם המס או שיש מס הכנסה רגיל גם בארה״ב?

2. קרן השתלמות וקופת גמל הונית ישנה (פטורה ממס) - במידה ואחליט למשוך את הכסף בעודי תושב מס בארה״ב, מה המס הצפוי?

תודה!
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
16,099
דירוג
14,869
יש לי RSUs שהוענקו בארץ, עברו וסט ועברו שנתיים מרגע הגרנט. אני מנסה לחשב את המס שאשלם בשנה הבאה בהנחה ומכירת המניות יהיו הכנסתי היחידה בישראל. אני הגשתי בקשה לניתוק תושבות ומתכוון לדווח כתושב חוץ לישראל. האם זה הגיוני שאשלם מס שולי בישראל (במדרגת מס נמוכה) ומס רווחי הון שיתחלק בין ישראל לארה״ב? האם בכך יסתכם המס או שיש מס הכנסה רגיל גם בארה״ב?
אתה צודק בהערכה שלך, שים לב שתצטרך לדווח על מלוא הרווח בארה"ב ולשלם את מדרגת המס רווחי הון שלך שם (0, 15 או 20 ואולי גם תוספת של 3.8% מס אובמה).
לעומת זאת בישראל תשלם 25% אבל על החלק היחסי של זמן ההחזקה שלך שהיית בו תושב. זמן ההחזקה נספר ממועד ההענקה.

אין צורך לשלם לארה"ב מס רגיל, משום שהוסט קרה לפני שנהיית תושב ארה"ב.


קרן השתלמות וקופת גמל הונית ישנה (פטורה ממס) - במידה ואחליט למשוך את הכסף בעודי תושב מס בארה״ב, מה המס הצפוי?
רצחנית מאוד (גגל PFIC או תסתכל אצלי בפרופיל, יש שם פוסט על זה). אם יש כוונה לפדות, עדיף לפני שתהפוך לתושב או אחרי שתחזור לישראל.

בכל מקרה בתור תושב ארה"ב ובהנחה ויש שם לפחות $25,000 במצטבר, תצטרך לצרף דוח מידע כל שנה לדוח השנתי על הקופות הללו.
 

deannahum

משתמש רשום
הצטרף ב
8/2/22
הודעות
3
דירוג
0
אתה צודק בהערכה שלך, שים לב שתצטרך לדווח על מלוא הרווח בארה"ב ולשלם את מדרגת המס רווחי הון שלך שם (0, 15 או 20 ואולי גם תוספת של 3.8% מס אובמה).
לעומת זאת בישראל תשלם 25% אבל על החלק היחסי של זמן ההחזקה שלך שהיית בו תושב. זמן ההחזקה נספר ממועד ההענקה.

אין צורך לשלם לארה"ב מס רגיל, משום שהוסט קרה לפני שנהיית תושב ארה"ב.

תודה רבה! יש לי פולוו-אפ קטן:
1. אשמח אם תעזור לי להבין (מספרים עגולים לצורך הדוגמא): נניח וקיבלתי מניה בשווי 1000 דולר בעודי תושב ישראלי (כשהמחיר ששילמתי עליהם בישראל הוא כמובן 0 כי זה grant), הוסט קרה בשווי 2000, כשעזבתי את ישראל השווי היה 3000, ונניח שאמכור בארה״ב בשווי 4000 - על פי מה שאתה אומר, ״כל הרווח״ בארה:ב הוא מ-0, השווי בוסט או הרווח השולי מאז שנהייתי תושב מס בארה״ב?
2. איך אני ״מספר״ למס הכנסה על החלק היחסי של זמן ההחזקה שלי כתושב? דרך דו״ח למס הכנסה?

מודה לך שוב על העזרה!
 

FIYaacov

מודרטור
הצטרף ב
22/3/15
הודעות
16,099
דירוג
14,869
אשמח אם תעזור לי להבין (מספרים עגולים לצורך הדוגמא): נניח וקיבלתי מניה בשווי 1000 דולר בעודי תושב ישראלי (כשהמחיר ששילמתי עליהם בישראל הוא כמובן 0 כי זה grant), הוסט קרה בשווי 2000, כשעזבתי את ישראל השווי היה 3000, ונניח שאמכור בארה״ב בשווי 4000 - על פי מה שאתה אומר, ״כל הרווח״ בארה:ב הוא מ-0, השווי בוסט או הרווח השולי מאז שנהייתי תושב מס בארה״ב?
מהשווי בווסט.
על השווי בווסט אמנם לא תצטרך להשלים מס רגיל, כי זה אירוע שקרה כשלא היית תושב ארה"ב, אבל מבחינתם כל מה שאחרי זה רווח הון, והם ממסים לפי האירוע, לא לפי כמה זמן הוחזק לפני או אחרי תושבות.


איך אני ״מספר״ למס הכנסה על החלק היחסי של זמן ההחזקה שלי כתושב? דרך דו״ח למס הכנסה?
אתה צריך להגיש דוחות באופן רציף עד שתמכור את כל ההחזקות שלך.

אין לי מושג אם זה נאכף בפועל.
 
נושאים דומים
פותח הנושא כותרת פורום תגובות תאריך
flower תקנות חדשות - מיסוי קרנות NTR,צוברות, מדדי חו"ל ישראליים מיסים 2
E קרנות בלאקרוק שקליות בחשבון הממוסה, מיסוי רווח הון ביחס לערך המטבע מיסים 0
F מיסוי קרנות סל בחו"ל מיסים 3
A שאלת מיסוי על קרנות ריט אירופאיות מיסים 0
S מיסוי קרנות Blackrock מיסים 5
D מיסוי - קרנות ריט מיסים 49
M מישהו כאן יודע מבחינת מיסוי של עמותה? מיסים 14
S מיסוי ריאלי לעומת מיסוי נומינלי - חשיבות אופק ההשקעה. שוק ההון 8
R מיסוי על דירה בארה"ב נדל"ן 3
M עבודה קצרה בחו'ל - מיסוי מיסים 4
מ מיסוי תעודת סל זרה פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 1
O מיסוי כשכיר בריבוי דירות ועסקאות פליפ מיסים 1
U מיסוי על השכרת נכס בארה"ב מיסים 5
F שאלה לגביי impact של מיסוי ריאלי צמוד למדד המחירים לצרכן \ צמוד למטבע זר שוק ההון 8
M מיסוי להשקעות שנקנו במטבע דולר מיסים 3
M קרן עוקבת סנופי עם מיסוי צמוד למדד המחירים לצרכן, עקיבה פיסית ומנפיק בינלאומי? שוק ההון 8
O מיסוי ריאלי או נומינלי? תכלית S&P500 TTF שוק ההון 12
M מיסוי של הסכום מעל תקרת ההפקדה הפטורה לאחר משיכה מקה"ש IRA פנסיה, גמל וקרנות השתלמות 10
tomchoook מיסוי על קה״ש שוק ההון 2
stamEhad BloxTax - שירותי מיסוי עבור קריפטו. האם מישהו התנסה? השקעות אלטרנטיביות 5
פסיוני מיסוי בארה''ב לאזרח ישראלי מיסים 7
M מיסוי השקעות בבסיס דולרי בתרחיש של אינפלציה גבוהה\היפר אינפלציה שוק ההון 41
P מיסוי על אחזקת MLP ודרך עקיפה אפשרית מיסים 0
U מיסוי שכר דירה נדל"ן 14
E מיסוי על דיבידנדים ב-IRA מיסים 4
י מיסוי שותפים בנדל"ן מיסים 1
I מיסוי RSU בעת מימוש מיסים 1
פ מיסוי ניירות ערך במעבר בין מדינות שוק ההון 22
E מידע על מיסוי בישראל וארץ המקור ממכירת דירה בחו"ל פוסטים מאיכות נמוכה 1
Aslan מיסוי ריאלי etf אמריקאי vs קרן שקלית שוק ההון 32
ב מיסוי רווחי הון לבעלי הכנסה נמוכה מיסים 37
P מיסוי בקיבוץ (מועמד לקליטה) מיסים 1
ס מיסוי אופציות ב-ESOP – מתי וכמה? מיסים 15
A מיסוי השקעות PFIC- בירור פוסטים מאיכות נמוכה 2
S מיסוי על קרן ריט שוק ההון 1
unrealx מיסוי אופציות שוק ההון 1
Y מיסוי דירה להשכרה מיסים 40
T קרן מיסוי ריאלי מול מיסוי נומינלי פוסטים מאיכות נמוכה 21
ע מיסוי על אופציות שהחברה רוצה לרכוש חזרה מהעובד מיסים 3
Aslan IVV vs CSPX פערי ביצועים גדולים - מיסוי דיבידנד ? שוק ההון 11
adamshalev מיסוי אופציית call בעת מימוש (exercise) מיסים 6
Y התלבטות בין ETF טורקיים לפי גודל, מיסוי, צורת עקיבה, סוג הבורסה שוק ההון 5
F ניהול נכסים בזמן רילוקיישן, והבהרה על מיסוי נדל"ן 6
klayhamn מיסוי על כריית קריפטו השקעות אלטרנטיביות 31
א כמה שאלות בענייני מיסוי דיבידנדים שוק ההון 8
המהנדל מיסוי דרקוני על עבודה מיסים 137
niceguy23 מיסוי ל non-resident תושב ישראל בחשבון השקעות אמריקאי? שוק ההון 1
I בחינת כדאיות החלפת קרן: מיסוי ריאלי מול דחיית מס שוק ההון 1
Y מיסוי ברכישת דירה בין אחים נדל"ן 3
I מיסוי יהש (לא IRA) מיסים 1

נושאים דומים

למעלה