דיווח לרשויות המס בIB לעומת ברוקר ישראלי כשכיר ועצמאי

[אונזוקה]

שלום
כשכיר ועצמאי אשר מדווח בעזרת רואה חשבון אחת לשנה על ההכנסות שלי אני מעוניין להכניס חלק מהסכום שברשותי לשוק ההון.

קראתי לא מעט בפורום ואני מנסה להבין משהו שעוד לא הצלחתי להבין
בבורקר ישראלי אין לי צורך לדווח על הכנסות, משום שהברוקר מדווח לרשויות
בIB אצטרך אחת לשנה, לשבת ולחשב כמה הפסדתי/הרווחתי ולדווח?

אשמח אם משהו יוכל להסביר לי לעומק את התהליך והדיווח.

 

[יעקב 1]

בIB אצטרך אחת לשנה, לשבת ולחשב כמה הפסדתי/הרווחתי ולדווח?

הפסד ורווח אין הכוונה לרווחים על הנייר, אלא רק במקרה של מימוש=מכירה.
כל עוד אתה לא מוכר אתה לא חייב בדיווח
במקרה שאתה מקבל דיבידנדים שממוסים על ידי ממשלת ארה''ב (או מיסוי אחר במקור בשיעור של 25% ומעלה), הבנתי שהדעות חלוקות בין הרוחי''ם האם צריך לדווח או לא

 

[Yoss]

במקרה שאתה מקבל דיבידנדים שממוסים על ידי ממשלת ארה''ב (או מיסוי אחר במקור בשיעור של 25% ומעלה), הבנתי שהדעות חלוקות בין הרוחי''ם האם צריך לדווח או לא

מאחר ופות"ש חייב בדיווח מסיבות לא קשורות, אז אין מחלוקת על כך שהדו"ח צריך להכיל מידע על כלל ההכנסות, כולל דיבידנדים שמוסו בחו"ל.

מדווח בעזרת רואה חשבון

למה לא לשאול אותו?

 

[Oraz]

מאחר ופות"ש חייב בדיווח מסיבות לא קשורות, אז אין מחלוקת על כך שהדו"ח צריך להכיל מידע על כלל ההכנסות, כולל דיבידנדים שמוסו בחו"ל.

זה חד משמעי?
למה עצמאי כן חייב לדווח על דיבידנד שנוכה במקור אל מול שכיר לצורך העניין?

 

[Yoss]

זה חד משמעי?
למה עצמאי כן חייב לדווח על דיבידנד שנוכה במקור אל מול שכיר לצורך העניין?

דו"ח שנתי חייב להקיף את כל ההכנסות.
לא כל אחד חייב בדו"ח שנתי, ויש ויכוח האם מי שעונה על כל תנאי הפטור מדיווח ובנוסף קיבל דיבידנדים זרים שמוסו בחו"ל ב-25% עדיין עונה על תנאי הפטור או לא.
כמו ששכיר לא חייב להגיש דו"ח (במקרה הנפוץ), אבל מי שחייב צריך לצרף גם 106.

 

[אונזוקה]

אם ככה,
בהנחה ואני משקיע בעוקב מדד שמשקיע חזרה את הדיבינדים באותו מסלול (אם אני לא טועה זה מה שהאיריות עושות)
אזי אני לא צריך לדווח כל עוד אני לא מוכר?

 

[Deleted member 887]

אם ככה,
בהנחה ואני משקיע בעוקב מדד שמשקיע חזרה את הדיבינדים באותו מסלול (אם אני לא טועה זה מה שהאיריות עושות)
אזי אני לא צריך לדווח כל עוד אני לא מוכר?

אם אין סיבה אחרת שבגללה אתה חייב בדו״ח שנתי.
שים לב שהחזקת נכסים בחו״ל (כולל מניות) או מניות בכלל (גם בארץ) בערך של 1.9 מליון ש״ח ומעלה מחייבת.

 

[אונזוקה]

אני חייב בדוח שנתי עצם היותי עצמאי.

השאלה האם בדוח השנתי יש צורך לדוח על אותם קרנות אשר משקיעות חזרה את הדיבידנטים או שהם "פטורים" בגלל הדרך שבו הם עובדות?

 

[Oraz]

דו"ח שנתי חייב להקיף את כל ההכנסות.
לא כל אחד חייב בדו"ח שנתי, ויש ויכוח האם מי שעונה על כל תנאי הפטור מדיווח ובנוסף קיבל דיבידנדים זרים שמוסו בחו"ל ב-25% עדיין עונה על תנאי הפטור או לא.
כמו ששכיר לא חייב להגיש דו"ח (במקרה הנפוץ), אבל מי שחייב צריך לצרף גם 106.

אם כך במידה ואני שכיר שמגיש דוח שנתי ממילא עקב מימוש, אהיה חייב לציין גם את הדיבידנד שנוכה במקור?

 

[יעקב 1]

אם כך במידה ואני שכיר שמגיש דוח שנתי ממילא עקב מימוש, אהיה חייב לציין גם את הדיבידנד שנוכה במקור?

אתה מחזיק קרן מחלקת או צוברת? אם היא צוברת אז הדיבידנד לא נחשב כרווח כל עוד לא מוכרים את הניר

 

[Yoss]

אם כך במידה ואני שכיר שמגיש דוח שנתי ממילא עקב מימוש, אהיה חייב לציין גם את הדיבידנד שנוכה במקור?

אתה אמור לדווח על כל ההכנסות, גם אלו שנוכה מהן מס במקור, ובטח אלו שנוכה מהן מס זר. בעיקרון, בדו"ח יש מקום אפילו להכנסות פטורות.

 

[Oraz]

אתה מחזיק קרן מחלקת או צוברת? אם היא צוברת אז הדיבידנד לא נחשב כרווח כל עוד לא מוכרים את הניר

לא חשבתי אחרת,
לצערי יש לי קרן אחת מחלקת שלא מצאתי לה בזמנו חלופה אירית.