Follow along with the video below to see how to install our site as a web app on your home screen.
תזכורת: This feature may not be available in some browsers.
חשבון מסחר באקסלנס טרייד: סנט למניה במסחר בארה"ב (מינימום $5 לעסקה), פטור מדמי טיפול לשנתיים, קורס במתנה ובונוס 100 ש"ח למצטרפים חדשים. להצטרפות דיגיטלית לחצו כאן.
האם ניתן להחיל רצף פיצויים על הכספי הפיצויים שהצטברו בקרן הפנסיה במקרה שהמעסיק שילם פיצויים נוספים, הפיצויים הנוספים מהמעסיק התקבלו ללא קשר לכספים שהופרשו לקרנות וכנראה מהווים איזשהוא תשלום "אקסטרה" מטעמו מכח הסכם קיבוצי כזה או אחר...
במידה והוא שילם את יתר הפיצויים בפטור לא ניתן להחיל רצף פיצויים על הכספים בקרן הפנסיה. במידה והוא חייב אותך במס מלא על הפיצויים ניתן למלא טופס 161א ולבקש רצף פיצויים על יתר הכספים
@נדב
בטופס 161 שנופק לי הוא התייחס לפיצויים הנוספים כפטורים , אבל אני ראיתי את הפיצויים הנוספים גם בתלוש והשכר ושולם בגינם ביטוח לאומי, ביטוח בריאות והפרשות סוצאליות (פנסיה פיצויים והשתלמות), לעיינין מס הכנסה אני מתחת לרף המס.
האם העבודה שראיתי את הפיצויים בתלוש זה סימן שחייבותי עליהם ב"מס מלא" ?
@נדב
סלח לי בבדיקה נוספת באמת מדובר בסכום שונה, לא חוייבתי במס / ניכויים אחרים על הפיצויים הנוספים.
- מה יקרה במקרה שעדיין אחליט לא למשוך את כספי הפיצויים מקרן הפנסיה ?
- האם בדיעבד הייתה לי דרך להימנע מכך שהכספי הפיצויים הנוספים שמשולמים ישירות ימנעו ממני להחיל רצף פיצויים על הפיצויים בקרן הפנסיה ?
רצף פיצויים כובל אותך שתצטרך לתחזק אותו בכל מעבר עבודה, ברגע שתפסיק תתבצע התחשבנות מס, ייתכן מאוד שהמס שולי יהיה יותר גבוה אז, רצף פיצויים זאת לא הבחירה הכי טובה במידה ויש אלטרנטיבות להימנע מהמס.
אם אתה מתחת לרף המס למה לך לבחור רצף, לא עדיף פשוט למשוך תוך ניצול נקודות זיכוי ?
וגם אם המסקנה היא שאתה חייב רצף פיצויים ייתכן שעדיף לשלב - על הפיצויים שמההפקדות השוטפות להחיל רצף קצבה ואילו על סכום התוספת החד פעמי להחיל רצף פיצויים
בפני עובד המסיים את עבודתו עומדות שלוש אפשרויות לטיפול בכספי הפיצויים, משיכת הכספים, בחירה ברצף קצבה או רצף פיצויים. במקרים רבים כדאי לשלב בין האפשרויות.
רצף פיצויים כובל אותך שתצטרך לתחזק אותו בכל מעבר עבודה, ברגע שתפסיק תתבצע התחשבנות מס, ייתכן מאוד שהמס שולי יהיה יותר גבוה אז, רצף פיצויים זאת לא הבחירה הכי טובה במידה ויש אלטרנטיבות להימנע מהמס.
כיום המשכורת מהמעסיק הנוכחי נמוכה מאד ככה שלא מנוצל הרוב המכריע מהפטור הפוטנצאלי [ההפרש בין המשכורת האחרונה שלי ל12,340].
ההשערה שלי זה שהמעסיק הבא ישלם יותר אבל עדיין לא יגיע לסכום שבו הוא יעבור את התקרה בהרבה , ואם כן יעבור אז אני ישלב בין משיכת כספי פיצויים פטורים ורצף קצבה.
זה היה נראה לי כאנטרנטיבה עדיפה לנסיבות שלי, מה דעתכם ?
[אציין שבפועל כל הפיצויים נמשכו בפטור בגלל הפיצויים אקסטרה ששילמו לי עכשיו...]
הוא הביא לך את הכסף בפועל או הפקיד אותו לפנסיה ?
הנחתי שהוא הפקיד את התוספת לקרן פנסיה ולכן אמרתי שגם אם תחליט לבחור ברצף פיצויים אתה יכול לעשות את הרצף פיצויים רק על האקסטרה תוספת ואילו על כספי הפיצויים שהתקבלו באופן שוטף (אם התקבלו) להחיל רצף קצבה.
גם אם כן תרצה למשוך את הפיצויים לפני הפנסיה, כנראה עדיף להתחשבן עליהם מוקדם ככל האפשר. אמנם המס על הרווחים במשיכה יהיה 25%. אבל דחיית ההתחשבנות תגרום בפרישה למס של 21% (מס שולי) על סכום הרווחים האלו כפול 1.35
הוא הביא לך את הכסף בפועל או הפקיד אותו לפנסיה ?
הנחתי שהוא הפקיד את התוספת לקרן פנסיה ולכן אמרתי שגם אם תחליט לבחור ברצף פיצויים אתה יכול לעשות את הרצף פיצויים רק על האקסטרה תוספת ואילו על כספי הפיצויים שהתקבלו באופן שוטף (אם התקבלו) להחיל רצף קצבה.
נכתב ע"י David:
גם אם כן תרצה למשוך את הפיצויים לפני הפנסיה, כנראה עדיף להתחשבן עליהם מוקדם ככל האפשר. אמנם המס על הרווחים במשיכה יהיה 25%. אבל דחיית ההתחשבנות תגרום בפרישה למס של 21% (מס שולי) על סכום הרווחים האלו כפול 1.35
@נדב האם המעסיק יכול לכפות על העובד לנצל את הפטור ?
במידה והמעסיק רשם בטופס לנצל את הפטור, האם לעובד יש אפשרות לשנות את זה ולבקש ממס הכנסה לשלם את מלוא המס (ואם יש נקודות זיכוי פנויות אז לנצל אותם) ?