לפני כ-6 שנים עבדתי במלאנוקס כשנרכשה ע"י אנבידיה. מאז מנית אנבידיה עלתה בערך פי 35. מי שהפריש 10% מהשכר ל-ESPP, נניח כ-60 אלף ש"ח ולא מכר, יושב עכשיו על כ-2 מליון ש"ח רק מההפרשות של אותה שנה.
זה נכון ולכן אסור להם על פי חוק לסחור במניות החברה בה הם עובדים אם יש להם מידע ספציפי וגם לא בימים שלפני פרסום התוצאות כל רבעון
ולכן כתבתי - ״אם אתה רוצה להמר על מניה בודדת תקנה את המניה. מה הקשר ל-ESPP?״
בציטוט שציטטת אותי המטרה הייתה להתייחס לא לסכום הכולל שהצלחת לחסוך (מהכסף שלך!) אלא הסכום שנצבר לך בעקבות העובדה *שלא מכרת* מיידית.
…)זה לא נכון, מניסיון אישי. דחיית המס במסלול עם נאמן היא על *כל* המיסוי, פירותי והוני, עד למועד המכירה. בשילוב עם הסתכלות אחורה בין מספר תקופות ESPP, כפי שיש באנבידיה, מדובר על דחיית מס משמעותית אם המנייה עלתה הרבה במהלך השנתיים האחרונות.אפילו ב- ESPP עם נאמן הסכום היחיד שעליו יש דחיית מס זה מס רווח הון על עליית הערך בתוך התקופה בלבד! זה סכום זעום *שלא שייך לך* שעובד בשבילך.
(אפילו בדוגמא שלך עם אנבידיה
החלק הפירותי זה רק ה-15% הנחה והרווח בין תחילת התקופה לסוף התקופה (ולכך התכוונתי כשכתבתי ״בתוך התקופה״).
בדיוק.
אז אם בחור הרוויח 2 מליון שקל על ESPP הוא כנראה הרוויח 10 מליון דולר על RSU…
מדויק.
⌄
⌄
⌄
